НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

                             Л И С Т

                  19.05.2006  N 28-311/1994-5344

                                      Територіальним управлінням
                                      Національного банку України,
                                      Банкам України та їх філіям


     Національний банк  України надає роз'яснення з метою якісного
складання звітів  за   формою   статистичної   звітності   N   531
( za353-03 ) "Звіт про резидентів - суб'єктів зовнішньоекономічної
діяльності,  які  перевищили  встановлені  законодавством  терміни
розрахунків за експортними,  імпортними та лізинговими операціями"
(далі  -  Форма  N   531),   затвердженою   постановою   Правління
Національного банку  України від 19.03.2003 N 124 ( z0353-03 ) (із
змінами), та повідомляє наступне.

     Уповноважені банки здійснюють валютний контроль за операціями
своїх  клієнтів  -  резидентів  згідно  із вимогами Інструкції про
порядок здійснення контролю і отримання ліцензій  за  експортними,
імпортними   та   лізинговими   операціями  (далі  -  Інструкція),
затвердженої постановою Правління Національного банку України  від
24.03.99 N 136 ( z0338-99 ) (із змінами).

     Банк знімає   експортну,   імпортну  або  лізингову  операцію
резидента  з  контролю  відповідно  до  пп.  2.3,  3.3,  4.4,  4.6
Інструкції ( z0338-99 ).

     Також, згідно із пп.  6.1,  6.2 Інструкції ( z0338-99 ) банки
зобов'язані вимагати від  своїх  клієнтів  повної  інформації  про
експортні,  імпортні  та  лізингові операції,  розрахунки за якими
останні проводять через ці банки.

     За результатами аналізу звітів за Формою N 531 (  za353-03  )
були встановлені факти відсутності даних у колонках 5,  6,  11, 12
(відповідно  номер  і  дата  контракту,  назва   та   код   країни
нерезидента) при відображенні експортних операцій резидентів.

     У зв'язку з цим зазначаємо, що у разі, коли клієнт - резидент
не надав до банку  жодного  документа  про  здійснення  експортної
операції (контракту,   ВМД  (1)  (  574-97-п  ),  актів  та  інших
документів,  що  підтверджують  здійснення   експорту   продукції,
виконання робіт  тощо),  у звіті за Формою N 531 ( za353-03 ) слід
відображати дані на підставі реєстру ВМД,  який отримується банком
від відповідного митного органу, а також реєстру електронних копій
ВМД (2), які надсилаються до банків Національним банком України.

---------------
     (1) ВМД - вантажна митна декларація ( 574-97-п ).
     (2) Розсилка реєстру електронних  копій  ВМД  (  574-97-п  ),
отриманих  від Державної митної служби України згідно з Угодою про
інформаційне співробітництво між Державною митною службою  України
та Національним банком України від 05.04.2000 N 28-28 здійснюється
з 06.03.2001 згідно листа НБУ від 02.03.2001 N 24-112/308.

 Заступник Голови                                     О.В.Савченко