У Міністерстві юстиції розглянуто лист щодо надання роз'яснення окремих питань фінансового законодавства і, в межах компетенції, повідомляємо таке.

Щодо права фінансової установи, яка є управителем фонду фінансування будівництва (далі - ФФБ), виступати засновником інших підприємств і вносити за рахунок власних коштів внески до статутних капіталів підприємств зазначаємо таке.

Відповідно до частини третьої ст. 83 Цивільного кодексу України (435-15) особливості правового статусу окремих видів установ встановлюються законом.

Зокрема, правовий статус фінансових установ регулюється Законом України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" (2664-14) .

Так, відповідно до п. 1 частини першої ст. 1 зазначеного Закону (2664-14) фінансова установа - це юридична особа, яка відповідно до закону надає одну чи декілька фінансових послуг та яка внесена до відповідного реєстру у порядку, встановленому законом. До фінансових установ належать банки, кредитні спілки, ломбарди, лізингові компанії, довірчі товариства, страхові компанії, установи накопичувального пенсійного забезпечення, інвестиційні фонди і компанії та інші юридичні особи, виключним видом діяльності яких є надання фінансових послуг.

При цьому слід враховувати, що відповідно до частини першої ст. 4 Закону України "Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю" (978-15) (далі - Закон) управителем може бути фінансова установа.

Крім того, відповідно до статей 7 та 8 Закону (978-15) управитель фонду на праві довірчої власності здійснює управління фондом та для досягнення мети управління майном, визначеної установниками цього фонду, перераховує частину отриманих коштів на фінансування будівництва. Решта коштів залишається в управлінні управителя відповідно до Правил фонду. Вільні кошти на поточних рахунках фонду, які тимчасово не передані на фінансування будівництва, банк-управитель має право використовувати під час здійснення банківських операцій. При цьому банк-управитель несе відповідальність за їх збереження власними коштами.

Управитель при реалізації права довірчої власності:

- має право одночасно здійснювати управління кількома, різними фондами;

- не може відповідати за своїми боргами активами фонду;

- несе відповідальність за дотримання вимог цього Закону (978-15) та Правил фонду.

Правила фонду мають передбачати обмеження права довірчої власності управителя, встановлені установником управління майном у договорі управління майном:

- управитель не може доручити здійснення управління майном іншим особам та зобов'язаний здійснювати управління майном особисто;

- управитель не може використовувати отримане в управління майно не за цільовим призначенням, визначеним у договорі управління майном;

- інші обмеження, встановлені законом або договором управління майном.

Щодо права управителя ФФБ фінансувати будівництво житла за рахунок власних коштів, перераховуючи ці кошти до ФФБ, зазначаємо таке.

Відповідно до абзаців третього та шістнадцятого ст. 2 Закону (978-15) управитель - це фінансова установа, яка від свого імені діє в інтересах установників управління майном і здійснює управління залученими коштами згідно із законодавством, Правилами фонду та отримала в установленому порядку дозвіл/ліцензію.

Фонд фінансування будівництва - це кошти, передані управителю ФФБ в управління, які використані чи будуть використані управителем у майбутньому на умовах Правил фонду та договорів про участь у ФФБ.

Відповідно до частин першої - четвертої ст. 11 Закону (978-15) фінансова установа, яка відповідає вимогам цього Закону, може з власної ініціативи створити ФФБ. ФФБ не є юридичною особою. ФФБ може бути двох видів - ФФБ виду А та ФФБ виду Б.

Для ФФБ виду А поточну ціну вимірної одиниці об'єкта будівництва, споживчі властивості об'єктів інвестування, коефіцієнти поверху та комфортності визначає забудовник, при цьому він приймає на себе ризик щодо недостатності залучених коштів на спорудження об'єкта будівництва та зобов'язаний своєчасно ввести його в експлуатацію незалежно від обсягу фінансування.

Для ФФБ виду Б забудовник бере на себе зобов'язання дотримуватися рекомендацій управителя щодо споживчих властивостей об'єктів інвестування, здійснювати спорудження об'єктів будівництва без порушення графіків будівництва та відповідно до проектної документації і в межах загальної вартості будівництва, погодженої з управителем, та своєчасно ввести їх в експлуатацію у разі виконання управителем графіка фінансування будівництва, а управитель визначає поточну ціну вимірної одиниці об'єкта будівництва, коефіцієнти поверху і комфортності та приймає на себе ризик щодо недостатності залучених коштів на спорудження об'єкта будівництва.

Згідно з частинами першою та другою ст. 16 Закону (978-15) фінансування будівництва за рахунок коштів ФФБ виду А управитель здійснює в межах отриманих в управління коштів, за винятком оперативного резерву.

Для ФФБ виду Б управитель здійснює фінансування будівництва у порядку, визначеному договором, у межах загальної вартості будівництва та відповідно до графіка фінансування, погоджених управителем і забудовником за кожним об'єктом будівництва. У разі, коли обсяг фактично залучених від довірителів коштів менше обсягу, визначеного графіком фінансування, управитель здійснює фінансування будівництва за рахунок інших джерел.

Крім того, відповідно до п. 2.8 Положення про встановлення обмежень на суміщення діяльності фінансових установ з надання певних видів фінансових послуг, затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 8 липня 2004 року N 1515 (z0933-04) , діяльність з управління фондом фінансування будівництва не може суміщатись з наданням будь-яких інших фінансових послуг.