Національний банк України    Кримському республіканському, по
                               м.Києву і Київській області,
  Департамент валютного        операційному, обласним управлінням
  контролю та ліцензування     Національного банку України,
                               комерційним банкам
  N 28-111/1556-2881

  05.05.2000




          Роз'яснення деяких норм Інструкції Національного банку
    України "Про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за
    експортними,  імпортними та лізінговими операціями", затвердженої
   постановою Правління НБУ N 136 ( z0338-99 ) від 24.03.99 (із змінами
     та доповненнями) та форми N 531 "Звіт про порушників законодавчо
   встановлених термінів розрахунків за експортно-імпортними операціями
 (90 днів)", затвердженої постановою Правління Національного банку України
      від  12.12.97 N 436 ( v0436500-97 ) (із змінами та доповненнями)


     На численні  запити  комерційних  банків  Національний  банк
України роз'яснює  деякі  норми  Інструкції  Національного  банку
України  "Про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за
експортними,  імпортними та лізінговими операціями", затвердженої
Постановою  Правління  НБУ  N  136  ( z0338-99 ) від 24.03.99 (із
змінами та доповненнями) та форми  N  531  "Звіт  про  порушників
законодавчо      встановлених     термінів     розрахунків     за
експортно-імпортними   операціями   (90   днів)",    затвердженої
постановою  Правління  Національного банку України від 12.12.97 N
436 ( v0436500-97 ) (із змінами та доповненнями).

     1. Відповідно  до  п.3.3.  Інструкції  Національного   банку
України  "Про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за
експортними,  імпортними та лізінговими операціями"  банк  знімає
імпортну   операцію   резидента  з  контролю  після  пред'явлення
останнім  акту  (іншого   документа),   що   засвідчує   поставку
нерезидентом  продукції,  виконання робіт,  отримання послуг,  що
оплачені резидентом.  У разі  пред'явлення  резидентом  ВМД  банк
знімає  імпортну операцію з контролю лише після отримання реєстру
ВМД від відповідного митного органу згідно з  вимогами  постанови
Кабінету  Міністрів  України і Національного банку України від 26
грудня 1995 року N 1044 "Про заходи щодо  забезпечення  валютного
контролю" (зі змінами)".
     Таким чином,  в разі здійснення банком платежу  на  підставі
пред'явленої   резидентом   ВМД   без   наявності   реєстру   ВМД
відповідного митного органу, банк ставить цю операцію на контроль
і  знімає  з  контролю  лише  після  отримання  реєстру  ВМД  від
відповідного митного органу.
     Інформацію про  операції,  які  не  зняті банком з контролю,
банк направляє до податкового органу за формою і в строк згідно з
п.7.6.б)  Інструкції  Національного  банку  України  "Про порядок
здійснення  контролю  і  отримання   ліцензій   за   експортними,
імпортними   та  лізінговими  операціями"  і  до  територіального
управління НБУ згідно з п.7.6.а) зазначеної Інструкції  в  строки
та  за  формою,  встановленими  формою N 531 "Звіт про порушників
законодавчо     встановлених     термінів     розрахунків      за
експортноімпортними операціями (90 днів)".
     2. Інформація,  яку банк надає згідно з п.7.6.б)  Інструкції
Національного  банку  України  "Про порядок здійснення контролю і
отримання ліцензій  за  експортними,  імпортними  та  лізінговими
операціями",  повинна  надаватись щомісячно до повного завершення
розрахунків (зняття банком операції резидента з контролю).
     3. При   порушенні   резидентом   законодавчо   встановлених
термінів  розрахунків,  у  випадку  надання  клієнтом  до   банку
документу,  що  засвідчує  прийняття судом або арбітражним судом,
Міжнародним комерційним арбітражним судом чи Морською арбітражною
комісією  при  Торгово-промисловій  палаті України позовної заяви
резидента про стягнення з нерезидента заборгованості, яка виникла
внаслідок   недотримання   нерезидентом   термінів,  передбачених
експортно-імпортними контрактами,  банк  щомісячно  направляє  до
податкового  органу  інформацію  щодо порушення згідно з п.7.6.б)
Інструкції Національного банку України  "Про  порядок  здійснення
контролю  і  отримання  ліцензій  за  експортними,  імпортними та
лізінговими  операціями"  і  до  територіального  управління  НБУ
згідно  з  п.7.6.а)  зазначеної Інструкції в строки та за формою,
встановленими формою  N  531  "Звіт  про  порушників  законодавчо
встановлених   термінів   розрахунків   за   експортно-імпортними
операціями (90 днів)".  Після отримання рішення  про  задоволення
судом   або   арбітражним  судом  позову  надання  вищезазначеної
інформації   до   податкового   органу   припиняється,    а    до
територіального  управління  НБУ  -  продовжується до стягнення з
нерезидента   заборгованості   згідно   з   рішенням   суду   або
арбітражного суду.



  Заступник Голови                               Я.Ф.Солтис


  28WCON@U0H0
  Вик. Григоренко Є.Д.
  230-19-74