Національний банк України Територіальні управління
Національного банку України
Департамент платіжних систем ОПЕРУ НБУ
Центральна розрахункова палата
N 25-211/2141-7153 Комерційні банки - учасники СЕП
Державне казначейство України
25.10.2000 Розробники САБ
Про перелік рахунків, заборонених для використання у
електронних платіжних документах, що використовуються для
міжбанківських розрахунків в СЕП
У зв'язку з поетапним переходом Державного казначейства
України на єдиний казначейський рахунок (на зразок дії
кореспондентського рахунку комерційного банку), відкритий в
Національному банку України та здійснення розрахунків через
систему електронних платежів НБУ з використанням власної
платіжної системи, надсилаємо узагальнюючий перелік класів,
розділів, груп та окремих балансових рахунків Національного банку
України, комерційних банків, Державного казначейства України, які
заборонено вказувати як рахунки платника і отримувача коштів у
електронному платіжному документі, що використовується для
міжбанківських розрахунків в СЕП.
Контроль платіжних документів СЕП згідно з цим переліком буде
введено в дію з 01.11.2000 року. Відповідне програмне
забезпечення АРМ НБУ буде надано окремо Департаментом
інформатизації.
І. Для платників або одержувачів коштів, що обслуговуються
установами Національного банку України, заборонено вказувати в
електронних платіжних документах наступні рахунки (згідно з
Планом рахунків бухгалтерського обліку Національного банку
України):
рахунок 1001 - Банкноти та монети у касі Національного банку
України
рахунок 1002 - Банкноти та монети у касі безбалансових установ
рахунок 1003 - Банкноти та монети в обмінних пунктах
рахунок 1004 - Банкноти та монети у банкоматах в установах
Національного банку України
рахунок 1007 - Банкноти та монети у дорозі
рахунок 1009 - Пам'ятні та ювілейні монети, що видані під
реалізацію
група 101 - Готівкова іноземна валюта
група 102 - Дорожні та інші чеки
розділ 11 - Монетарне золото та банківські метали
рахунок 1200 - Кореспондентські рахунки НБУ в банках-резидентах
рахунок 1201 - Кореспондентські рахунки НБУ в банках-нерезидентах
група 122 - Операції з МВФ
рахунок 1302 - Боргові цінні папери, що випущені органами
державного управління інших країн, у портфелі
банку на інвестиції
рахунок 1322 - Боргові цінні папери, що випущені органами
державного управління інших країн, у портфелі
банку на продаж
група 140 - Кредити, що надані Уряду
рахунок 1410 - Овердрафт за рахунками комерційних банків
група 263 - Транзитні рахунки СЕП
рахунок 2800 - Рахунки територіальних управлінь НБУ для
внутрішньобанківських розрахунків
розділ 30 - Готівкові кошти, що випущені в обіг
рахунок 3200 - Кореспондентські рахунки банків-резидентів
рахунок 3201 - Кореспондентські рахунки банків-нерезидентів
рахунок 3206 - Транзитний рахунок для сум, що не були підтверджені
банком-одержувачем коштів
група 322 - Рахунки МВФ
рахунок 3240 - Рахунок Державного казначейства України
рахунок 3246 - Транзитний рахунок для сум, що не були
підтверджені управлінням Державного казначейства
України-одержувачем коштів
рахунок 3400 - Кредити, що отримані НБУ від ЄБРР
рахунок 3401 - Кредити, що отримані НБУ від інших іноземних
фінансових організацій
рахунок 3403 - Кредити від Уряду як фіскального агента
рахунок 3405 - Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані
НБУ
рахунок 3408 - Нараховані витрати за кредитами, що отримані НБУ
група 463 - Транзитні рахунки СЕП
рахунок 4800 - Рахунки територіальних управлінь НБУ для
внутрішньобанківських розрахунків
рахунок 5000 - Статутний капітал
клас 8 - Меморандні рахунки
клас 9 - Позабалансові рахунки
ІІ. Для платників або одержувачів коштів, що обслуговуються
установами комерційних банків, заборонено вказувати в електронних
платіжних документах наступні рахунки (згідно з Планом рахунків
бухгалтерського обліку комерційних банків України):
рахунок 1001 - Банкноти та монети в касі банку
рахунок 1002 - Банкноти та монети в касі безбалансових установ
банку
рахунок 1003 - Банкноти та монета в обмінних пунктах
рахунок 1004 - Банкноти та монети в банкоматах
рахунок 1007 - Банкноти та монети в дорозі
рахунок 1011 - Дорожні чеки в касі банку
рахунок 1012 - Дорожні чеки в касі безбалансових установ банку
рахунок 1013 - Дорожні чеки в обмінних пунктах
рахунок 1200 - Кореспондентський рахунок у Національному банку України
рахунок 1300 - Кореспондентський рахунок Національного банку
України в комерційному банку
група 380 - Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських
металів
клас 8 - Управлінський облік
клас 9 - Позабалансові рахунки
ІІІ. Для платників або одержувачів коштів, що обслуговуються
установами Державного казначейства України, заборонено вказувати
в електронних платіжних документах наступні рахунки (згідно з
Планом рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та
місцевих бюджетів Державного казначейства України):
рахунок 1111 - Кореспондентський рахунок Державного казначейства
в НБУ
рахунок 1211 - Кореспондентські рахунки Державного казначейства
в інших банках-резидентах
рахунок 1212 - Кореспондентські рахунки Державного казначейства
в банках-нерезидентах
рахунок 1221 - Рахунки установ та організацій, які утримуються
за рахунок державного бюджету, в установах банків
рахунок 1231 - Рахунки місцевих бюджетів в установах банків
рахунок 1232 - Рахунки установ та організацій, які утримуються
за рахунок місцевого бюджету, в установах банків
клас 4 - Розрахунки
клас 5 - Результат виконання бюджету
клас 6 - Доходи бюджету
клас 7 - Видатки бюджету
клас 8 - Управлінський облік
клас 9 - Позабалансовий облік
Лист, надісланий електронною поштою 29.12.98 N 24-112/704,
вважати таким, що втратив чинність.
Заступник Голови П.М. Сенищ
Сивашенко Н.П.
293 11 46
25PLAS@U0H0