289 Про схвалення доопрацьованого проекту розпорядження Нацкомфінпослуг "Про внесення змін до Порядку ведення реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ" - прийняття від 16.02.2017 N v0289865-17 06d1a1bfb79d1afc4548346b697065a0-1

Відповідно до пункту 1 частини першої статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", пункту 13 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року № 1070 (1070/2011) , Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг,

1. Схвалити доопрацьований проект розпорядження Нацкомфінпослуг "Про внесення змін до Порядку ведення реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ" (далі - проект розпорядження), що додається.

2. Організаційно-розпорядчому департаменту забезпечити оприлюднення доопрацьованого проекту розпорядження.

3. Департаменту консолідованого нагляду та методології на ринках фінансових послуг забезпечити направлення схваленого проекту розпорядження на погодження до заінтересованих органів.

4. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена Нацкомфінпослуг Залєтова О. М.

Про внесення змін до Порядку ведення реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ

1. Унести до розділу VII "Виключення аудиторської фірми або аудитора з Реєстру та анулювання Свідоцтва" Порядку ведення реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, затвердженого розпорядженням Нацкомфінпослуг від 26.02.2013 № 640, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21.03.2013 за № 462/22994 (z0462-13) , такі зміни:

1) пункт 7.1 доповнити новими підпунктами "є", "ж" та "з" такого змісту:

"є) застосування Аудиторською палатою України стягнення до аудиторської фірми (аудиторів фірми) або аудитора за неналежне виконання

професійних обов'язків за результатами проведеного аудиторською фірмою або аудитором аудиту фінансової звітності, консолідованої фінансової звітності та іншої інформації щодо фінансово-господарської діяльності небанківських фінансових установ або за результатами надання інших аудиторських послуг небанківським фінансовим установам;

ж) ненадання аудиторською фірмою або аудитором письмових пояснень на вимогу Нацкомфінпослуг у встановлені нею строки, з урахуванням зобов'язань щодо конфіденційності інформації, встановлених законодавством;

з) повернення кореспонденції з відміткою пошти про причини повернення, які свідчать про неможливість вручення вимоги Нацкомфінпослуг або про відсутність аудиторської фірми або аудитора за адресою місцезнаходження/проживання.";

2) в пункті 7.2 слова "в підпунктах "б", "в" та "д" пункту 7.1" замінити словами "в підпунктах "б", "в", "д", "є", "ж" та "з" пункту 7.1";

3) в пункті 7.4 слова "підпунктами "б" та "д" пункту 7.1" замінити словами "підпунктами "б", "д", "є", "ж" та "з" пункту 7.1".

2. Департаменту консолідованого нагляду та методології на ринках фінансових послуг разом з департаментом юридичного забезпечення та ведення реєстру фінансових установ подати це розпорядження до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

3. Організаційно-розпорядчому департаменту забезпечити оприлюднення цього розпорядження після його державної реєстрації.

4. Це розпорядження набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

5. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена Нацкомфінпослуг Залєтова О. М.