1/2218/179/11 Про незаконне заволодіння грошима державного підприємства в особливо великих розмірах та скоєння службового підроблення, а також легалізація незаконно одержаних бюджетних коштів - 28.10.2011 Прийняття

Хмельницький міськрайонний суд у складі:

головуючої судді –Сарбей В.Л.,

при секретарі –Лоб І.А., Нікітіній О.А.,

з участю прокурора –Лунь Р.,

захисників –адвокатів ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4,

захисників –ОСОБА_5, ОСОБА_6,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Хмельницький кримінальну справу про обвинувачення:

ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, українця, громадянна України, ІНФОРМАЦІЯ_3, одруженого, мешканця ІНФОРМАЦІЯ_4, раніше не судимого, -

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України,

ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_6, українки, громадянки України, з вищої освіти, не одруженої, не працюючої, жительки Хмельницької області, Дунаєвецького району, с. Ганнівка, раніше не судимої, -

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України,

ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_7, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_8, українця громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_9, одруженого, здійснює підприємницьку діяльність, жителя ІНФОРМАЦІЯ_10, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_11, раніше не судимого, -

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України,

ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_12, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_13, українця, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_3, не одруженого, не працюючого, жителя ІНФОРМАЦІЯ_14, раніше не судимого, -

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України, -

ОСОБА_7, працюючи відповідно до наказу № 137-К від 22 серпня 2003 року на посаді директора державного підприємства Хмельницька регіональна філія "Центр державного земельного кадастру при Державному комітеті України по земельних ресурсах", зловживаючи своїм службовим становищем, за попередньою змовою з головним бухгалтером підприємства ОСОБА_8, протягом липня 2006 року - грудня 2008 років за спланованою ними схемою незаконно заволоділи грошима в особливо великих розмірах та вчинили службове підроблення при наступних обставинах.

ОСОБА_7 та ОСОБА_8, займаючи керівні посади у вказаному підприємстві, володіючи в силу службового становища інформацією про наявність коштів на розрахункових рахунках підприємства, маючи виключний доступ до системи безготівкових платежів "Клієнт-Банк", в розпорядженні гербову печатку підприємства та печатку для документів, а також право першого підпису бухгалтерських документів, вирішили підшукати суб’єктів господарювання, що знаходяться на спрощеній системі оподаткування та не ведуть бухгалтерський облік, для подальшого використання розрахункових рахунків вказаних суб’єктів господарювання та здійснення безтоварних операцій. Після цього ОСОБА_7 та ОСОБА_8, маючи у своєму розпорядженні ключі та коди до системи безготівкових платежів "Клієнт-Банк", спланували перерахувати суми грошей на розрахункові рахунки суб’єктів господарювання – приватних підприємців, за нібито виконання робіт по ремонту комп’ютерної техніки та обробки даних, а суб’єкти господарювання –приватні підприємці переводили у готівку та передавали отримані від ДЗК в такий спосіб кошти в подальшому ОСОБА_7 або ОСОБА_8

З метою приховати розкрадання грошей ОСОБА_7 та ОСОБА_8 домовилися виготовити за допомогою комп’ютерної техніки акти виконаних робіт про те, що суб’єкти господарської діяльності нібито надавали послуги з обробки даних або виконували ремонт комп’ютерної техніки.

Так, ОСОБА_7 для виконання задуманого злочину звернувся до приватного підприємця ОСОБА_9 з пропозицією про перерахування на його розрахунковий рахунок коштів нібито за надання послуг по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки. ОСОБА_9 погодився на пропозицію ОСОБА_7 та передав йому для виконання злочинного плану свої банківські реквізити, а саме номер розрахункового рахунку та номер карткового рахунку, на які ОСОБА_7 та ОСОБА_8 в подальшому перераховували кошти нібито за проведений ОСОБА_9 ремонт та обслуговування комп’ютерної техніки. Крім того, на початку 2008 року ОСОБА_7 та ОСОБА_8 звернулися до ОСОБА_9 з проханням відкрити розрахунковий та картковий рахунок в Банку "Надра", оскільки в "Приватбанку" були проблеми з отриманням грошових коштів. ОСОБА_9 погодився на це та відкрив вказані рахунки в банку"Надра"і повідомив вказані рахунки ОСОБА_7 та ОСОБА_8 для подальшого перерахування грошових коштів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"ніби то за надання ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки.

ОСОБА_7 як директор ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", маючи право на власний розсуд, для виробничих потреб, укладати договори про надання послуг та проводити за вказаними договорами розрахунки, маючи в своєму розпорядженні гербову печатку підприємства та печатку для документів, з метою розкрадання бюджетних коштів уклав договір, який не був спрямований на настання правових наслідків, що обумовлені в ньому, без виконання робіт та надання послуг. Так, ОСОБА_7 підписав та завірив печаткою договір від 26 липня 2006 року (без зазначення номеру) про надання послуг приватним підприємцем ОСОБА_9 При цьому, в договорі було вказано, що ОСОБА_9 повинен нібито надавати ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"послуги з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки. ОСОБА_8, будучи наділена правом проведення платежів та маючи виключний доступ до системи електронних платежів "Клієнт-Банк", визначаючи в довільній формі суми платежів, здійснювала списання коштів з розрахункових рахунків ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", переводячи їх на розрахунковий рахунок приватного підприємця ОСОБА_9 Задля приховання розкрадання грошових коштів ОСОБА_7 та ОСОБА_8 виготовили фіктивні акти здачі-приймання виконаних робіт. ОСОБА_9 в свою чергу повинен був переводити грошові кошти, які надійшли від ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"з розрахункового рахунку на картковий та знімати грошові кошти готівкою, яку передавати в подальшому ОСОБА_8 та ОСОБА_7

Протягом червня 2006 року –грудня 2008 року ОСОБА_7 та ОСОБА_8, маючи виключний доступ до системи електронних платежів "Клієнт-Банк", визначаючи в довільній формі суми платежів, здійснили перерахування коштів в сумі 307396,86 гривень з розрахункових рахунків ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"на розрахункові рахунки приватного підприємця ОСОБА_9, відкриті в ХОД ПАТ "Приватбанк"та ВАТ "НАДРА"Хмельницьке РУ, за нібито надання послуг по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки, достовірно знаючи, що останній жодних послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки не надавав. ОСОБА_9 в свою чергу переводив гроші на власний картковий рахунок, знімав їх через систему банкоматів КБ "Приватбанк"та КБ "Надра"у м. Дунаївцях, після чого передавав одержану готівку ОСОБА_7 та ОСОБА_8 Для приховання розкрадання коштів в такий спосіб ОСОБА_8 за попередньою змовою з ОСОБА_7 виготовила фіктивні акти здачі-приймання виконаних робіт, які ОСОБА_7 завірив печаткою Хмельницької регіональної філії ДП "ЦДЗК", В подальшому ОСОБА_8 наприкінці 2008 року - початку 2009 року надала вказані акти виконаних робіт ОСОБА_9 в його робочому кабінеті для підпису. ОСОБА_9 особисто підписав вказані акти та завірив їх печаткою приватного підприємця.

1. Так, 19 червня 2006 року головний бухгалтер ОСОБА_8, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", до якої мали виключний доступ ОСОБА_7 та ОСОБА_8, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 1137,40 гривень з відміткою нібито "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26001052402212, відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 1140 гривень ОСОБА_9 перевів 20 червня 2006 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 26050052401082 та 26 червня 2006 року частинами в сумі 272,03 гривень та 1007,5 гривень через систему банкоматів м. Дунаївці, зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 1137,40 гривень, які вони розділили між собою.

Будь-яких актів здачі-приймання виконаних робіт чи інших документів для підтвердження перерахунку вказаних коштів ОСОБА_7, ОСОБА_8, та ОСОБА_9 не складали.

2. 4 серпня 2006 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 9245,65 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26001052402212 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 9950,0 гривень ОСОБА_9 перевів 8 серпня 2006року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 26050052401082 та частинами а саме: 9 червня 2006 року в сумі 7052,50 гривень, 10 серпня 2006 року в сумі 20,0 гривень, 806,0 гривень та 1500,0 гривень і 11 серпня 2006 року в сумі 0,62 гривень та 574,28 гривень через систему банкоматів м. Дунаївці, зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 9245,65 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0285 від 31 липня 2006 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 9245,65 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

3. 11 жовтня 2006 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 9810,95 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26001052402212 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 9660,0 ОСОБА_9 перевів 19 жовтня 2006 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 26050052401082 та частинами, а саме: 19 жовтня 2006 року в сумі 2410,0 гривень, 20 жовтня 2006 року в сумі 850,0 гривень, 1000 гривень, 23 жовтня 2006 року в сумі 5400,0 гривень через систему банкоматів м. Дунаївці, зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 9810,95 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0365 від 15 вересня 2006 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 9810,95 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

4. 13 листопада 2006 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 1900 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 1900,0 гривень ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 1900 гривень, які вони розділили між собою.

Будь-яких актів здачі-приймання виконаних робіт чи інших документів для підтвердження перерахунку вказаних коштів ОСОБА_7, ОСОБА_8, та ОСОБА_9 не складали.

5. 28 жовтня 2006 року головний бухгалтер ОСОБА_8, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 6903 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 6903,0 гривень ОСОБА_9В зняв готівкою з власного карткового рахунку. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 6903 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0007 від 29 листопада 2006 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 6903 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

6. 14 лютого 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 9707,93 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26001052402212 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 9707,93 гривень ОСОБА_9 перевів 19 лютого 2007 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк" за № 26050052401082 та частинами, а саме: 20 лютого 2007 року в сумі 19949,25 гривень та 28 лютого 2007 року частинами в сумі 604,50 гривень через систему банкоматів м. Дунаївці, зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 9707,93 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0008 від 31 листопада 2006 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 9707,93 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

7. 14 лютого 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 10845,45 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26001052402212 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 10845,45 ОСОБА_9 перевів 19 лютого 2007 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 26050052401082 та частинами, а саме: 20 лютого 2007 року в сумі 19949,25 гривень, 28 лютого 2007 року в сумі 604,50 гривень через систему банкоматів м. Дунаївці, зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 10845,45 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0008 від 29 грудня 2006 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 10845,45 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

8. 14 березня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" № 26000052401913 в сумі 8454,56 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 8454,56 ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 8454,56 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0042 від 31 січня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 8454,56 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

9. 28 березня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 3540 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ" на розрахунковий рахунок № 26001052402212 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 3540,0 гривень ОСОБА_9В перевів 28 березня 2007 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 26050052401082 та частинами, а саме: 30 березня 2007 в сумі 2010,0 гривень, 13 квітня 2007 року в сумі 603,0 гривні та 18 квітня 2007 року в сумі 1005,0 гривень через систему банкоматів м. Дунаївці, зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 3540,5 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0074 від 28 березня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 3540,5 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

10. 18 квітня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк" відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" № 26000052401913 в сумі 9584,68 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 9584,68 ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 9584,68 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0109 від 30 січня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 9584,68 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

11. 18 квітня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 10584,68 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 10584,68 ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку, частинами, а саме 23 квітня 2007 року в сумі 10050,0 гривень та 27 квітня 2007 року в сумі 1005,0 гривень. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 10845,45 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0110 від 26 лютого 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 10845,45 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

12. 03 травня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 9568,25 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 9568,25 ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунка зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 9568,25 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0111 від 30 березня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 9568,25 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

13. 15 травня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 8450 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ" на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 8450,0 гривень ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку та частинами, а саме: 16 травня 2007 року в сумі 1909,50гривень, 21 травня 2007 року в сумі 8450,0 гривень. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 8450,0 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0116 від 29 грудня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 8450,0 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

14. 8 червня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 9849,95 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 9547,50 ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку 14 червня 2007 року. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 9849,95 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 1048 від 8 червня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 9849,95 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

15. 15 червня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 9685,39 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 9685,39 ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку та частинами, а саме: 27 червня 2007 року в сумі 1005,0 гривень, 2 липня 2007 року в сумі 170,85 гривень, в сумі 201,0 гривень, в сумі 8542,50 гривень. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, або в службовому кабінеті ОСОБА_7 особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 9685,39 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0154 від 15 червня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 9685,39 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

16. 12 липня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 19370,88 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 19370,78 ОСОБА_9В зняв готівкою з власного карткового рахунку 16 липня 2007 року частинами в сумі 2713,50гривень та 16482,0 гривень зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 19370,78 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0313 від 29 грудня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 19370,78 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

17. 19 липня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 8360,55 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26001052402212 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 8360,25 гривень ОСОБА_9 перевів 20 липня 2007 року та 24 липня 2007 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк" за № 26050052401082 та частинами, а саме: 23 липня 2007 року в сумі 7125,45гривень, 25 липня 2007 року в сумі 1005,0 гривень в сумі 2713,50гривень та 16482,0 гривень зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 8360,25 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0224 від 19 липня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 8360,25 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

18. 13 серпня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 9536,50 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 9536,50 гривень ОСОБА_9 зняв готівку з власного карткового рахунку та частинами 16 серпня 2007 року в сумі 2010,0 гривень, 17 серпня 2007 року в сумі 7537,50 гривень. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 9536,50 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0226 від 30 липня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 9536,50 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

19. 12 вересня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк" відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" № 26000052401913 в сумі 2895,26 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 2895,26 гривень ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку та частинами, а саме: 26 вересня 2007 року в сумі 654,88 гривень та 28 вересня 2007 року в сумі 2216,50 гривень. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 2895,26 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0236 від 14 вересня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 2895,26 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

20. 10 жовтня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 9609,50 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 9547,50 гривень ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку 15 вересня 2007 року. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 9609,50 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0243 від 28 вересня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 9609,50 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

21. 18 жовтня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 200 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 200 гривень ОСОБА_9 перевів 29 вересня 2007 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 26050052401082 та 29 листопада 2007 року в сумі 2100, гривень зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 200 гривень, які вони розділили між собою.

22. 26 жовтня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 15833,50 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 15833,50 гривень ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку та частинами, а саме: 29 жовтня 2007 року в сумі 13266,0гривень та 31 жовтня 2007 року в сумі 2512,50 гривень. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 15833,50 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів які були перераховані на рахунок ОСОБА_9 18 жовтня та 26 жовтня 2007 року, та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0260 від 30 серпня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 13033,50 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

23. 7 листопада 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" № 26000052401913 в сумі 7609,50 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий розрахунковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 7587,75 гривень ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку 9 листопада 2007 року. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 7609,50 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0314 від 29 грудня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 7609,50 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

24. 24 грудня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" № 26000052401913 в сумі 10737,50 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 10737,50 гривень ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку частинами, а саме: 29 грудня 2007 року в сумі 9045,0 гривень, 8 січня 2008 року в сумі 502,50 гривень, 16 січня 2008 року в сумі 150,75 гривень, 21 січня 2008 року в сумі 502,50 гривень, 23 січня 2008 в сумі 1350,05 гривень та 31 січня 2008 року в сумі 2814,0 гривень. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 10737,50 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 00273 від 24 грудня 2007 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 10737,50 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

25. 4 лютого 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 12423 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 12423,0 гривень ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку частинами, а саме: 6 лютого 2008 року в сумі 5326,50 гривень, 8 лютого 2008 року в сумі 8848,50 гривень та 11 лютого 2008 року в сумі 1085,40 гривень. зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 12423 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдиві акти здачі-приймання робіт за № 0004/91-р від 31 січня 2008 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 5590,35 та № 0004/91-в від 31 січня 2008 року про нібито надання ПП Гринчевським послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 6832,65 гривень, а всього на загальну суму 12423 гривень. Вказані акти ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

26. 12 лютого 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 10230 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 24120 гривень ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку 13 лютого 2008 року. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 10230 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдиві акти здачі-приймання робіт за № 0005/91 від 15 лютого 2008 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 4603,50 гривень та № 0005/91-в від 15 лютого 2008 року про нібито надання ПП Гринчевським послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 5626,50 гривень, а всього на загальну суму 10230 гривень. Вказані акти ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

27. 26 лютого 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк" відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 5115 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 5125,50 гривень ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку частинами, а саме: 28 лютого 2008 року сумі 5025,0 та 29 лютого 2008 року в сумі 100,50 гривень Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 5115 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдиві акти здачі-приймання робіт за № 0005/91-в від 26 лютого 2008 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 2813,25 гривень та № 0005/91-р від 26 лютого 2008 року про нібито надання ПП Гринчевським послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 2301,75 гривень, а всього на загальну суму 5115 гривень. Вказані акти ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

28. 14 березня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 11521 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на картковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 11521,0 гривень ОСОБА_9 зняв готівкою з власного карткового рахунку частинами 17 березня 2008 року в сумі 1005,0 гривень, 3015,0 гривень, 18 березня 2008 року в сумі 8743,50 гривень. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 11521 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0011 від 14 березня 2008 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 11521 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

29. 24 квітня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26000052401913 в сумі 8265,25 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26050052401082 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 8270,0 ОСОБА_9 перевів 25 квітня 2008 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 26050052401082 та частинами, а саме: 29 квітня 2008 року в сумі 8040,0 гривень, 30 квітня 2008 року в сумі 201,0 гривень та 6 травня 2008 року в сумі 502,50 гривень зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 8265,25 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0024/91-в від 24 квітня 2008 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 8265,25 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

30. 2 червня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією ВАТ КБ "Надра"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26007001187001 в сумі 6186,35 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26004200152001 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції ВАТ КБ "Надра", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 6170,0 гривень ОСОБА_9 перевів 9 червня 2008 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 29243800000021 та частинами, а саме: 11 червня 2008 року в сумі 6000,0 гривень та 17 червня 2008 року в сумі 50,0 гривень зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 6186,35 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0028 від 31 травня 2008 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 6186,35 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

31. 18 червня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією ВАТ КБ "Надра"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26007001187001 в сумі 8149,81 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26004200152001 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Надра", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 8000,0 ОСОБА_9 перевів 18 червня 2008 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 29243800000021 та 18 червня 2008 року в сумі 8000,0 гривень зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 8149,81 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 37 від 18 червня 2008 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 8149,81 гривень. Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

32. 21 липня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією АТ КБ "Приватбанк"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26007001187001 в сумі 1360,26 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26004200152001 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 1400,0 гривень ОСОБА_9 перевів 25 липня 2008 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 29243800000021 та частинами 28 липня 2007 року в сумі 500,0 гривень та в сумі 850,0 гривень зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 1360,26 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдиві акти здачі-приймання робіт за № 0034/91-в від 21 липня 2008 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 952,18 гривень та № 0034/91-р від 21 липня 2008 року про нібито надання ПП Гринчевським послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 408,08 гривень, а всього на загальну суму 1360,26 гривень. Вказані акти ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

33. 21 серпня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією ВАТ КБ "Надра"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26007001187001 в сумі 9276,5 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26004200152001 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Надра", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 9300,0 гривень ОСОБА_9 перевів 22 серпня 2008 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 29243800000021 та частинами, а саме: 26 серпня 2008 року в сумі 4000,0 гривень, в сумі 4000,0 гривень та 27 серпня 2008 року в сумі 1250,0 гривень зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 9276,50 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдиві акти здачі-приймання робіт за № 0035/91-в від 21 серпня 2008 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 6400,78 гривень та № 0035/91-р від 21 серпня 2008 року про нібито надання ПП Гринчевським послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 2875,72 гривень, а всього на загальну суму 9276,50 гривень. Вказані акти ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

34. 23 вересня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією ВАТ КБ "Надра"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26007001187001 в сумі 8651,25 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26004200152001 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Надра", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 8500,0 гривень ОСОБА_9 перевів 6 жовтня 2008 року та 7 жовтня 2008 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 29243800000021 та частинами, а саме: 7 жовтня 2008 року в сумі 4000,0 гривень та 9 жовтня 2008 року в сумі 4000,0 гривень зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 8651,25 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдиві акти здачі-приймання робіт за № 0038/91-р від 23 вересня 2008 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 2941,43 гривень та № 0038/91-в від 23 вересня 2008 року про нібито надання ПП Гринчевським послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 5709,82 гривень, а всього на загальну суму 8651,25 гривень. Вказані акти ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

35. 10 жовтня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією ВАТ КБ "Надра"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26007001187001 в сумі 10356,21 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26004200152001 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Надра", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 10500,0гривень ОСОБА_9 перевів 10 жовтня 2008 року з розрахункового рахунку на власний картковий рахунок відкритий в ХОД "Приватбанк"за № 29243800000021 та частинами, а саме 13 жовтня 2008 року в сумі 1300,0 гривень, 14 жовтня 2008 року в сумі 1000,0 гривень, 15 жовтня 2008 року в сумі 7000,0 гривень та 21 жовтня 2008 року в сумі 200.0 гривень зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 10356,21 гривень, які вони розділили між собою.

Будь-яких актів здачі-приймання виконаних робіт чи інших документів для підтвердження перерахунку вказаних коштів ОСОБА_7, ОСОБА_8, та ОСОБА_9 не складали

36. 25 листопада 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_9, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією ВАТ КБ "Надра"відповідно до заяв ОСОБА_7 та ОСОБА_8, що мали виключний доступ до вказаної системи електронних платежів, здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 26007001187001 в сумі 12431,15 гривень з відміткою ніби то "за ремонт та обслуговування КТ"на розрахунковий рахунок № 26004200152001 відкритий в Хмельницькій обласній дирекції КБ "Надра", що належить приватному підприємцю ОСОБА_9

Отримані ніби то за виконання робіт по ремонту та обслуговуванню комп’ютерної техніки грошові кошти в сумі 12300,0 ОСОБА_9 26.листопада .2008 року отримав в касі готівкою не переводячи на картковий рахунок. зняв готівкою. Через декілька днів ОСОБА_9 в приміщенні де здійснював підприємницьку діяльність за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, особисто передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказані грошові кошти в сумі 12431,15 гривень, які вони розділили між собою.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдиві акти здачі-приймання робіт за № 0041/91-в від 25 листопада 2008 року про нібито надання ПП ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 7583 гривень та № 0038/91-р від 25 листопада 2008 року про нібито надання ПП Гринчевським послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на суму 4848,15 гривень, а всього на загальну суму 12431,15 гривень. Вказані акти ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 перебуваючи в приміщені за адресою м. Дунаївці, вул. Шевченка, 111, надала його для підпису ОСОБА_9 ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану підписав вказаний акт зі сторони виконавця та завірив його печаткою.

Всього ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 протягом червня 2006 року-грудня 2008 року, за попередньою змовою між собою шляхом зловживання своїм службовим становищем привласнили коштів на загальну суму 307396,86 гривень, що в 1194 рази перевищує встановлений станом на грудень місяць 2008 року неоподатковуваний мінімум доходів громадян, чим спричинили збитки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"в особливо великих розмірах.

Фактично послуги ДП ХРФ "ЦДЗК при Держкомземі України"приватним підприємцем ОСОБА_9 не надавалися, а роботи по ремонту комп’ютерної техніки виконувалися працівниками відділу "ГІС-технологій", до робочих обов’язків яких відноситься виконання таких робіт, а також спеціалізованими підприємствами ТОВ "Мікросистема"та ТОВ "Діалог-сервіс".

Крім того, в липні 2008 року ОСОБА_7 та ОСОБА_8, використавши службову залежність від них начальника Волочиського районного відділу ХРФ "ЦДЗК"ОСОБА_11, звернулися до останнього з проханням підшукати приватного підприємця з м. Волочиська, який би міг надати послуги ХРФ "ЦДЗК"з обробки даних. ОСОБА_11, будучи підлеглим ОСОБА_7 та ОСОБА_8, не знаючи про попередню змову ОСОБА_7 та ОСОБА_8 щодо привласнення грошових коштів, звернувся до приватного підприємця ОСОБА_10, який раніше надавав послуги з обробки даних Волочиській філії ЦДЗК, з пропозицією надати послуги з обробки даних для ХРФ "ЦДЗК". ОСОБА_10, розуміючи для себе вигоду в отриманні прибутку від надання послуг ХРФ "ЦДЗК"погодився надати такі послуги.

Після цього ОСОБА_7 підписав від імені ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"та завірив печаткою безномерний договір від 1 липня 2008 року, який не був спрямований на настання правових наслідків, що обумовлені в ньому, про нібито виконання робіт та надання послуг приватним підприємцем ОСОБА_10 при цьому не передбачивши в договорі, які саме роботи виконуються чи послуги надаються.

Протягом серпня - грудня 2008 року ОСОБА_7 та ОСОБА_8 маючи виключний доступ до системи електронних платежів "Клієнт-Банк", визначаючи в довільній формі суми платежів здійснили перерахування коштів в сумі 131408,64 гривень з розрахункових рахунків ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"на розрахунковий рахунок приватного підприємця ОСОБА_10 № 26007052407783 відкритий в Хмельницькій філії "Приватбанку", за нібито надання послуг по обробці даних, достовірно знаючи, що останній жодних послуг з обробки даних не надавав і надавати не буде. ОСОБА_10 в свою чергу переводив гроші на власний картковий рахунок, знімав їх через систему банкоматів КБ "Приватбанк"у м. Волочиську та через начальника Волочиського районного відділу ДЗК ОСОБА_11 передавав одержану готівку ОСОБА_7. та ОСОБА_8 Для приховання розкрадання коштів в такий спосіб ОСОБА_8 за попередньою змовою з ОСОБА_7 виготовила фіктивні акти здачі-приймання виконаних робіт, підписала їх та завірила печаткою, після чого передавала їх для підпису ОСОБА_10 через ОСОБА_11

1. Так, 28 серпня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк"встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією "ОСОБА_12 ОСОБА_6", здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"в сумі 25 556, 12 гривень з відміткою нібито "за обробку даних"на розрахунковий рахунок № 26007052407783 відкритий в Хмельницькій філії "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_10

Отримавши на розрахунковий рахунок гроші, ОСОБА_10 29 серпня 2008 року перевів з розрахункового рахунку № 26007052407783 на власний картковий рахунок відкритий в Хмельницькій філії "Приватбанку"№ 6762462003059331 грошові кошти в сумі 25600 та цього ж дня зняв їх готівкою в банкоматі № 5945, що знаходиться, за адресою м. Волочиськ, вул. Слави, 1, в сумі 24180 гривень.

Наступного дня, 29 серпня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з директором ОСОБА_7 використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією "ОСОБА_12 ОСОБА_6"здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"в сумі 25621, 31 гривень з відміткою нібито "за обробку даних"на розрахунковий рахунок № 26007052407783 відкритий в Хмельницькій філії "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_10

Отримавши на розрахунковий рахунок гроші, ОСОБА_10 1 вересня 2008 року перевів з розрахункового рахунку № 26007052407783 на власний картковий рахунок відкритий в Хмельницькій філії "Приватбанку" № 6762462003059331 грошові кошти в сумі 25600 гривень. Вказані кошти, а також залишок коштів з першого платежу, ОСОБА_10 зняв готівкою в банкоматі № 5945, що знаходиться, за адресою м. Волочиськ, вул. Слави, 1, в сумі 24180,25 гривень та 2921,75 гривень.

Одержані в такий спосіб гроші в сумах 24180 гривень, 24180,75 гривень та 2921,75, а всього 51177,43 гривень ОСОБА_10 через декілька днів знаходячись в робочому кабінеті начальника Волочиського районного відділу ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", за адресою м. Волочиськ, вул. Лисенко, 8, передав всі грошові кошти разом з чеками, що підтверджували зняття готівки та її суму начальнику Волочиського районного відділу ЦДЗК при Держкомземі України"ОСОБА_11 для подальшої передачі ОСОБА_7 та ОСОБА_8 В свою чергу ОСОБА_11 не знаючи про розроблену ОСОБА_7 та ОСОБА_8 схему розкрадання грошових коштів підприємства, через декілька днів в приміщенні Хмельницької регіональної філії "ЦДЗК при Держкомземі України"за адресою м. Хмельницький, провулок Військоматський, 4 передав отримані від ОСОБА_13 гроші ОСОБА_8

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдиві акти здачі-приймання робіт за № 0036/91р від 28 серпня 2008 року про нібито надання ПП Думанським послуг з обробки даних на суму 7922,40 гривень та № 0036/91в від 28 серпня 2008 року про нібито надання послуг з обробки даних на суму 17633,72 гривень, а всього на загальну суму 25 556,12 гривень, виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0057/23 від 30 вересня 2008 року про нібито надання послуг з обробки даних на суму 25621,31 грн.

Вказані акти ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 їх підписала та передала для підпису ОСОБА_10. ОСОБА_10 отримавши вказані акти здачі-приймання виконаних робіт, підписав їх зі сторони виконавця, залишивши собі один примірник.

2. 10 жовтня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з директором ОСОБА_7 використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк", встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією "ОСОБА_12 ОСОБА_13"здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"трьома платежами, а саме: в сумі 23165,21 гривень перший платіж, в сумі 26432,15 гривень другий платіж, в сумі 14402,64 гривень третій платіж з відміткою нібито "за обробку даних"на розрахунковий рахунок № 26007052407783 відкритий в Хмельницькій філії "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_10

Отримавши на розрахунковий рахунок гроші, які надійшли трьома вищевказаними платежами від ХРФ "ЦДЗК при Держкомземі"ОСОБА_10 27 жовтня 2008 року перевів з розрахункового рахунку № 26007052407783 на власний картковий рахунок відкритий в Хмельницькій філії "Приватбанку"№ 6762462003059331 грошові кошти в сумі 64000 гривень. Вказані кошти в сумі 64000 ОСОБА_10 зняв частинами готівкою в банкоматі № 5945, що знаходиться, за адресою м. Волочиськ, вул. Слави, 1., а саме трьома платежами 4030гривень, 8060 гривень та 12090 гривень а всього на суму 24180 гривень, 29 жовтня 2008 року було знято кошти в сумі 24180 гривень та 30 жовтня було знято кошти в сумі 15616,25 гривень, а всього на загальну суму 63976,25 гривень.

Одержані після зняття готівки кошти в сумі 63976,25 гривень ОСОБА_10 через декілька днів знаходячись в робочому кабінеті начальника Волочиського районного відділу ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", за адресою м. Волочиськ, вул. Лисенко, 8, передав всі грошові кошти разом з чеками, що підтверджували зняття готівки та її суму начальнику Волочиського районного відділу ЦДЗК при Держкомземі України"ОСОБА_11 для подальшої передачі ОСОБА_7 та ОСОБА_8 В свою чергу ОСОБА_11 не знаючи про розроблену ОСОБА_7 та ОСОБА_8 схему розкрадання грошових коштів підприємства, через декілька днів в приміщенні Хмельницької регіональної філії "ЦДЗК при Держкомземі України"за адресою м. Хмельницький, провулок Військоматський, 4 передав отримані від ОСОБА_13 гроші ОСОБА_7

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 використовуючи відомості про проведені платежі виготовили в підтвердження кожного з трьох платежів завідомо неправдиві акти здачі-приймання робіт за № 64/23в від 8 жовтня 2008 року про ніби то надання послуг з обробки даних на суму 14594,08 грн., № 64/23р від 8 жовтня 2008 року про нібито надання послуг з обробки даних на суму 8571,13 грн., а всього на загальну суму 23165,21 гривень; завідомо неправдиві акти здачі-приймання робіт за № 63/23р від 10 жовтня 2008 року про нібито надання послуг з обробки даних на суму 9799,90 грн., № 63/23в від 10 жовтня 2008 року про нібито надання послуг з обробки даних на суму 16652,25 грн., а всього на загальну суму 26432,15 гривні та завідомо неправдиві акти здачі-приймання робіт за № 65/23р від 10 жовтня 2008 року про нібито надання послуг з обробки даних на суму 5328,98 грн. та № 65/23в від 10 жовтня 2008 року про нібито надання послуг з обробки даних на суму 9073,66 грн. а всього на загальну суму 14402,64 гривні.

Вказані акти ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 їх підписала та передала для підпису ОСОБА_10. ОСОБА_10 отримавши вказані акти здачі-приймання виконаних робіт, підписав їх зі сторони виконавця, залишивши собі один примірник.

3. 2 грудня 2008 року головний бухгалтер ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк"встановлену на підприємстві Хмельницькою обласною дирекцією "ОСОБА_12 ОСОБА_13", здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"в сумі 16231,21 гривень з відміткою нібито "за обробку даних"на розрахунковий рахунок № 26007052407783 відкритий в Хмельницькій філії "Приватбанку", що належить приватному підприємцю ОСОБА_10

Отримавши на розрахунковий рахунок гроші, ОСОБА_10 12 грудня 2008 року перевів з розрахункового рахунку № 26007052407783 на власний картковий рахунок відкритий в Хмельницькій філії "Приватбанку" № 6762462003059331 грошові кошти в сумі 16200 гривень. 15 грудня 2008 року ОСОБА_10 двома платежами в сумі 4130 гривень та 12090 гривень, а всього на загальну суму 16220, 75 гривень зняв готівкою в банкоматі № 5945, що знаходиться, за адресою м. Волочиськ, вул. Слави, 1

Одержані після зняття готівки кошти в сумі 16220,75 гривень ОСОБА_10 через декілька днів знаходячись в робочому кабінеті начальника Волочиського районного відділу ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", за адресою м. Волочиськ, вул. Лисенко, 8, передав всі грошові кошти разом з чеками, що підтверджували зняття готівки та її суму начальнику Волочиського районного відділу ЦДЗК при Держкомземі України"ОСОБА_11 для подальшої передачі ОСОБА_7 та ОСОБА_8 В свою чергу ОСОБА_11 не знаючи про розроблену ОСОБА_7 та ОСОБА_8 схему розкрадання грошових коштів підприємства, через декілька днів в приміщенні Хмельницької регіональної філії "ЦДЗК при Держкомземі України"за адресою м. Хмельницький, провулок Військоматський, 4 передав отримані від ОСОБА_13 гроші ОСОБА_8

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 виготовили завідомо неправдивий акт здачі-приймання робіт за № 0040 від 2 грудня 2008 року про нібито надання послуг з обробки даних на суму 16231,21 грн.

Вказаний акт ОСОБА_7 завірив печаткою для документів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", а ОСОБА_8 його підписала та передала для підпису ОСОБА_10. ОСОБА_10 отримавши вказаний акт здачі-приймання виконаних робіт, підписав його зі сторони виконавця, залишивши собі один примірник.

Фактично послуги ДП ХРФ "ЦДЗК при Держкомземі України"приватним підприємцем ОСОБА_10 не надавалися, а роботи по обробці даних виконувалися працівниками підприємства до службових обов’язків яких відноситься виконання вказаних робіт. Крім того, сторонні особи до виконання робіт по обробці даних допускатися не можуть, оскільки дані які підлягають обробці є лише для службового користування, що передбачено Переліком відомостей, віднесених до конфіденційної інформації, що є власністю держави і якій надається гриф обмеження доступу "Для службового користування"у системі Держземагенства, затвердженого наказом Державного агентства земельних ресурсів України № 256 від 22 жовтня 2007 року і кожен працівник має свій код допуску та ключ.

Всього ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_10 за попередньою змовою між собою шляхом зловживання своїм службовим становищем привласнили коштів на загальну суму 131408,64 гривень. що в 510 разів перевищує встановлений станом на грудень місяць 2008 року неоподатковуваний мінімумі доходів громадян, чим спричинили збитки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"у великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам держави в особі державного підприємства, з метою заволодіння коштами вказаного підприємства підшукали підприємство, яке фактично господарську діяльність не проводило, а лише за допомогою фіктивної документації проводило "ПКФ "Промтех 2005", що знаходилося за адресою м. Дніпропетровськ, станція Лоцманська, 20. З цією метою ОСОБА_7 за попередньою змовою з невстановленими слідством особами на початку вересня 2007 року уклав договір №66 від 10 вересня 2007 року про виконання робіт з "ПФК"Промтех 2005"в особі директора ОСОБА_14 про надання юридичних послуг. Невстановлені слідством особи передали ОСОБА_7 та ОСОБА_8 дані щодо реквізитів та розрахункових рахунків "ПФК"Промтех 2005" для подальшого перерахування коштів на його розрахункові рахунки, які в нього були відкриті в ДФ ВАТ "КБ Причорномор’я"м. Дніпропетровськ.

ОСОБА_7 як директор ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" з метою розкрадання бюджетних коштів в завуальованій формі уклав договір, який не був спрямований на настання правових наслідків, що обумовлені в ньому, без виконання робіт та надання послуг. Так, ОСОБА_7 підписав та завірив печаткою договір № 66 від 10 вересня 2007 року про нібито надання ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" юридичних послуг.

ОСОБА_8, будучи наділена правом проведення платежів та маючи виключний доступ до системи електронних платежів "Клієнт-Банк", визначаючи в довільній формі суми платежів, здійснювала списання коштів з розрахункових рахунків ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", переводячи їх на розрахунковий рахунок "ПФК"Промтех 2005"м. Дніпропетровськ.

Протягом жовтня 2007 року –грудня 2007 року ОСОБА_7 та ОСОБА_8, маючи виключний доступ до системи електронних платежів "Клієнт-Банк", визначаючи в довільній формі суми платежів, здійснили перерахування коштів в сумі 36364 гривень з розрахункових рахунків ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"на розрахункові рахунки "ПФК"Промтех 2005"відкриті в ДФ ВАТ "КБ Причорномор’я"м. Дніпропетровськ за ніби то надання консультаційних, роз’яснювальних юридичних послуг, достовірно знаючи, що посадові особи "ПФК"Промтех 2005"м. Дніпропетровськ жодних юридичних, консультаційних та роз’яснювальних послуг не надавали.

Невстановленні слідством особи, не складаючи жодну фінансово-бухгалтерську документацію, переводили грошові кошти з розрахункового рахунку "ПФК"Промтех 2005"м. Дніпропетровськ на розрахунковий рахунок підприємства з ознаками фіктивності ТОВ "Ципаінвестбуд"м. Київ, яке також не здійснювало господарської діяльності. Для приховання розкрадання коштів в такий спосіб ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 та невстановленими слідством особами виготовили фіктивні акти здачі-приймання виконаних робіт, які ОСОБА_7 завірив печаткою Хмельницької регіональної філії ДП "ЦДЗК"та підписав зі сторони замовника, а невстановленні особи підписали акти виконаних робіт зі сторони "ПФК"Промтех 2005"м. Дніпропетровськ від імені нібито директора підприємства ОСОБА_15

Так, 10 вересня 2007 року ОСОБА_8, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7, використовуючи електронну платіжну систему "Клієнт-Банк"встановлену на підприємстві Хмельницькою філією "Брокбізнесбанк", здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 2600600175541 в сумі 18182 гривень з відміткою нібито "юридичне обслуговування"на розрахунковий рахунок № 26003200271001 відкритий в ДФ ВАТ "КБ Причорномор’я"м. Дніпропетровськ, що належить "ПФК"Промтех 2005" м. Дніпропетровськ.

Не встановленні слідством особи від імені директора "ПФК "Промтех 2005"ОСОБА_14 перерахували цього ж дня грошові кошти в сумі 18182 гривень на рахунок ТОВ "Ципаінвестбуд"м. Київ. "ПФК "Промтех 2005"будь-яких послуг з юридичного обслуговування не надавало, так як фінансово-господарську діяльність вказане підприємство не здійснювало.

11 вересня 2007 року головний бухгалтер ОСОБА_8, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, аналогічним шляхом здійснила перерахунок грошових коштів з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"№ 2600600175541 в сумі 18182 гривень з відміткою нібито "юридичне обслуговування"на розрахунковий рахунок № 26003200271001, відкритий в ДФ ВАТ "КБ Причорномор’я"м. Дніпропетровськ, що належить "ПФК "Промтех 2005"м. Дніпропетровськ.

Перераховані на розрахунковий рахунок гроші від імені директора "ПФК"Промтех 2005"ОСОБА_14 були перераховані 11 вересня 2007 року в сумі 18182 гривень на рахунок ТОВ "Ципаінвестбуд" м. Київ невстановленими слідством особами. Юридичних послуг "ПФК "Промтех 2005"не надавало, так як фінансово-господарською діяльністю не займалося.

З метою приховати незаконне перерахування грошових коштів та подальше їх привласнення, ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_8 та невстановленими слідством особами виготовили завідомо неправдиві безномерні акти здачі-приймання робіт, а саме:

- безномерний акт від 31 жовтня 2007 року про нібито надання "ПФК"Промтех 2005"юридичних послуг, на загальну суму 12121,66 гривень,

- безномерний акт від 30 листопада 2007 року про нібито надання "ПФК"Промтех 2005"юридичних послуг на загальну суму 12121,66 гривень,

- безномерний акт від 29 грудня 2007 року про нібито надання "ПФК"Промтех 2005"юридичних послуг на загальну суму 12121,68 гривень.

Вказані акти ОСОБА_7 завірив гербовою печаткою ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"та підписав їх з боку замовника, - при цьому йому було відомо, що юридичні послуги підприємству надавалися штатними працівниками юридичного відділу ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України".

Всього ОСОБА_7, ОСОБА_8 та невстановленні слідством особи за попередньою змовою між собою здійснили розтрату коштів на загальну суму 36364 гривень, чим спричинили збитки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України".

Крім того, ОСОБА_7, з метою приховання та маскування незаконного походження грошових коштів та джерела їх походження, 2 жовтня 2007 року оформив в ВАТ "ОСОБА_12 ОСОБА_13"кредитний договір № 014/1062/82/1014, на підставі якого йому видано споживчий кредит в сумі 150000 гривень, з терміном погашення 10 років. Відповідно до умов договору складено графік погашення кредиту, де було зазначено строки його погашення. Однак ОСОБА_7 здійснив погашення кредиту поза графіком та станом на 20 січня 2009 року вже повністю погасив його.

Зокрема, отримавши 9 листопада 2007 року грошові кошти від ОСОБА_9 в сумі 7587, 75 гривень, ОСОБА_7 провів погашення кредиту відповідно до платіжного доручення №71 від 15.11.2007 року на суму 2 029,45 грн. (відсотки по кредиту), платіжного доручення №70 від 15.11.2007 року на суму 1 220,55 грн. (погашення тіла кредиту), заяви на переказ готівки №7 від 17.12.2007 року на суму 1 289,14 грн. (погашення кредиту), заяви на переказ готівки №8 від 17.12.2007 року на суму 1 710,86 грн. (погашення відсотків).

Отримавши 29 грудня 2007 року грошові кошти від ОСОБА_9 в сумі 9 045 грн., ОСОБА_7 провів погашення кредиту відповідно до заяви на переказ готівки №19 від 10.01.2008 року на суму 1 091,64 грн. (погашення кредиту), заяви на переказ готівки №20 від 10.01.2008 року на суму 1 908,36 грн. (погашення відсотків).

Отримавши 06 лютого 2008 року грошові кошти від ОСОБА_9В.в сумі 5 326,5 грн., ОСОБА_7 провів погашення кредиту відповідно до: заяви на переказ готівки №80 від 06.02.2008 року на суму 1 231,64 грн. (погашення кредиту), заяви на переказ готівки №81 від 06.02.2008 року на суму 1 668,36 грн. (погашення відсотків).

Отримавши 28 лютого 2008 року грошові кошти від ОСОБА_9В.в сумі 5 025 грн., ОСОБА_7 провів погашення кредиту відповідно до: заяви на переказ готівки №84 від 13.03.2008 року на суму 1 453,57 грн. (погашення кредиту), заяви на переказ готівки №85 від 13.03.2008 року на суму 1 546,43 грн. (погашення відсотків).

Отримавши 29 квітня 2008 року грошові кошти від ОСОБА_9В.в сумі 8 040 грн., ОСОБА_7 провів погашення кредиту відповідно до: заяви на переказ готівки №20 від 22.05.2008 року на суму 1 688,90 грн. (погашення кредиту), заяви на переказ готівки №21 від 22.05.2008 року на суму 1 311,75 грн. (погашення відсотків).

Отримавши 9 червня 2008 року грошові кошти від ОСОБА_9В.в сумі 6 170 грн., ОСОБА_7 провів погашення кредиту відповідно до: заяви на переказ готівки №15 від 11.06.2008 року на суму 1 615,37 грн. (погашення відсотків), заяви на переказ готівки №16 від 11.06.2008 року на суму 1 384,63 грн. (погашення кредиту).

Отримавши 18 червня 2008 року грошові кошти від ОСОБА_9 в сумі 8 000 грн., ОСОБА_7 провів погашення кредиту відповідно до: заяви на переказ готівки №12 від 10.07.2008 року на суму 1 591,0 грн. (погашення відсотків), заяви на переказ готівки №13 від 10.07.2008 року на суму 1 409,0 грн. (погашення кредиту).

Отримавши 21 липня 2008 року грошові кошти від ОСОБА_9 в сумі 1 360 грн., ОСОБА_7 провів погашення кредиту відповідно до: заяви на переказ готівки №11 від 12.08.2008 року на суму 1 573,99 грн. (погашення відсотків), заяви на переказ готівки №21 від 12.08.2008 року на суму 20 000,0 грн. (погашення кредиту).

Отримавши від ОСОБА_10 3 вересня 2008 року грошові кошти в сумі 25621 гривень, 27 жовтня 2008 року грошові кошти в сумі 64 000 гривень та 12 грудня 2008 року грошові кошти в сумі 16200 гривень, а також отримавши від ОСОБА_9 10 жовтня 2008 року в сумі 10356 гривень та 26 листопада 2008 року в сумі 12431 гривень провів погашення кредиту відповідно до заяви на переказ готівки №57 від 15.09.2008 року на суму 1 406,02 грн. (погашення відсотків), заяви на переказ готівки №58 від 15.09.2008 року на суму 1 593,98 грн. (погашення кредиту); заяви на переказ готівки №42 від 13.10.2008 року на суму 1 331,49 грн. (погашення відсотків), заяви на переказ готівки №43 від 13.10.2008 року на суму 1 668,51 грн. (погашення кредиту); заяви на переказ готівки №4 від 07.11.2008 року на суму 1 269,11 грн. (погашення відсотків), заяви на переказ готівки №5 від 07.11.2008 року на суму 6 230,89 грн. (погашення кредиту); заяви на переказ готівки №0ХОU1228988403 від 11.12.2008 року на суму 1 810,75 грн. (погашення відсотків), заяви на переказ готівки №0ХОU1228988402 від 11.12.2008 року на суму 1 189,25 грн. (погашення кредиту); заяви на переказ готівки №0ХОU1230621934 від 30.12.2008 року на суму 156,95 грн. (погашення відсотків), заяви на переказ готівки №0ХОU1230621932 від 30.12.2008 року на суму 21 493,05 грн. (погашення кредиту); заяви на переказ готівки №0UМ01231490468 від 09.01.2009 року на суму 26 000,0 грн. (погашення кредиту); заяви на переказ готівки №0UМ01232108502 від 16.01.2009 року на суму 15 966,95 грн. (погашення кредиту); заяви на переказ готівки №0UМ01232108502 від 16.01.2009 року на суму 1 033,05 грн. (погашення відсотків); заяви на переказ готівки №0Х0U1232438693 від 20.01.2009 року на суму 498,02 грн. (погашення відсотків); заяви на переказ готівки №0Х0U1232438922 від 20.01.2009 року на суму 42 919,86 грн. (погашення кредиту).

ОСОБА_7, привласнивши за попередньою змовою з ОСОБА_8, ОСОБА_10 і ОСОБА_9 кошти ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"на загальну суму 475169,50 гривень, вирішив легалізувати частину вказаних коштів в сумі 150000 гривень шляхом оформлення кредиту та його дострокового погашення, таким чином приховавши та замаскувавши незаконне їх походження.

ОСОБА_8, вчинивши розкрадання коштів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"в сумі 475169,5 гривень, з метою приховання та маскування незаконного походження таких грошових коштів та джерела їх походження, 25 лютого 2008 року оформила в ВАТ КБ "Надра"кредитний договір № 25/02/20008/840-к/1263, на підставі якого їй видано споживчий кредит в сумі 60000 гривень, для придбання автомобіля "Хюндай Туксон", з терміном погашення 1 рік. Відповідно до умов договору складено графік погашення кредиту, де зазначено строки його погашення. Але ОСОБА_8 проводила погашення кредиту поза графіком та станом на 6 травня 2008 року кредит повністю погасила. ОСОБА_8 проводила погашення поза графіком оскільки сплачувала грошовими коштами, здобутими завідомо злочинним шляхом внаслідок розкрадання коштів ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"за попереднім зговором з директором ОСОБА_7, ОСОБА_9

Зокрема: 7 листопада 2007 року через розрахунковий рахунок ОСОБА_9 ОСОБА_8 одержала грошові кошти в сумі 7609,50 гривень; 24 грудня 2007 року через розрахунковий рахунок ОСОБА_9 ОСОБА_8 одержала грошові кошти в сумі 10737,50 гривень; 4 лютого 2008 року через розрахунковий рахунок ОСОБА_9 ОСОБА_8 одержала грошові кошти в сумі 12423 гривень; 12 лютого 2008 року через розрахунковий рахунок ОСОБА_9 ОСОБА_8 одержала грошові кошти в сумі 10230 гривень; 26 лютого 2008 року через розрахунковий рахунок ОСОБА_9 ОСОБА_8 одержала грошові кошти в сумі 5115 гривень; 14 березня 2008 року через розрахунковий рахунок ОСОБА_9 ОСОБА_8 одержала грошові кошти в сумі 11521 гривень; 24 квітня 2008 року через розрахунковий рахунок ОСОБА_9 ОСОБА_8 одержала грошові кошти в сумі 8265,25 гривень.

Таким чином, отримавши протягом листопада 2007 року –квітня 2008 року грошові кошти в сумі 65906,25 гривень, ОСОБА_8 з метою їх подальшої легалізації провела погашення кредиту 7 квітня 2008 року в сумі 25250 гривень відповідно до заяви на переказ готівки №10, а також 6 травня 2008 року в сумі 29,669 гривень відповідно до заяви на переказ готівки № 378. Внаслідок таких дій ОСОБА_8 стала власником автомобіля "Хюндай Туксон".

Фактично ОСОБА_8, привласнивши за попередньою змовою з директором ОСОБА_7 та приватним підприємцем ОСОБА_9 в особливо великих розмірах кошти ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"на загальну суму 307396,86 гривень, легалізувала частину вказаних коштів в сумі 60000 гривень шляхом оформлення кредиту та його дострокового погашення, таким чином приховавши та замаскувавши незаконне походження грошей.

Допитаний у судовому засіданні підсудний ОСОБА_7 винним себе в скоєних злочинах не визнав та пояснив, що в змову з ОСОБА_8 не вступав, будь-яких коштів, отриманих від ОСОБА_9, ОСОБА_10 чи інших не привласнював, актів не підписував, доступу до системи електронних платежів "клієнт-банк"не мав та не працював у ній, з вказаною системою електронних платежів працювала бухгалтерія на чолі з головним бухгалтером. Приватні підприємці ОСОБА_9 та ОСОБА_10 виконували роботи по ремонту комп’ютерної техніки та обробці даних, в зв’язку з чим їм перераховувались кошти. Договори про надання послуг з ОСОБА_10 та ОСОБА_9 укладалися та підписувалися ним для виконання у відповідності до їх умов. Від ОСОБА_11 та через дружину ОСОБА_9, а також від ОСОБА_8 жодних коштів не отримував. Перерахування коштів ПФК "Промтех 2005" здійснювалися за вказівкою керівництва головного підприємства м. Київ. Умисно не підробляв та не використовував жодних документів. Кредит він отримав під заставу будинку в зв’язку з недостатністю на той час коштів, мав можливість його виплачувати з врахуванням доходів родини.

Допитана в судовому засіданні ОСОБА_8 вини в інкримінованих їй злочинах не визнала і пояснила, що дійсно працювала на посаді головного бухгалтера ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" з 2003 року, а з 2008 року –на посаді першого заступника директора філії. В якості головного бухгалтера користувалася електронною системою платежів "Клієнт-банк"через "Приватбанк". При роботі з електронною системою платежів директор підприємства не міг особисто здійснити платіж без головного бухгалтера та не вмів користуватися цією системою. На підприємстві була одна гербова печатка, яка знаходилася в неї чи в директора. Крім цієї, на підприємстві були й інші печатки. Акти приймання-здачі виконаних робіт підписувались двома сторонами та завірялись печатками. Всі акти здачі-приймання виконаних робіт проводили виключно виконавці і передавали з своїми підписами та печатками в бухгалтерію. Договори про надання послуг підписував директор, акти виконаних робіт підписувала вона. Ремонтом та обслуговуванням комп’ютерної техніки, а також заправкою картриджів для бухгалтерії займалися працівники філії, до обов’язків яких це входило. Деякі роботи виконувались підприємствами, які здійснювали таку діяльність та з якими були укладені угоди. Оскільки вона не відповідала за укладення та контроль виконання договорів, то відповідні фінансові документи їй надавали особи, які цим займалися. Вона проводила проплати по всіх наданих актах виконаних робіт, навіть без резолюції керівника. Система "клієнт-банк"знаходилася в службовому кабінеті головного бухгалтера, в якому працювала лише вона, право підпису бухгалтерських документів мали лише вона та директор ОСОБА_7, паролі системи "клієнт-банк", яку також знала лише вона, однак доступ до кабінету інколи мали інші працівники бухгалтерії. Де, коли і яким чином укладалися договори з ОСОБА_9 та ОСОБА_10, їй не відомо, будь-яких коштів від них та ОСОБА_11 вона не отримувала, будь-яких документів не підробляла, в змові з ОСОБА_7 по вчиненню злочинів, в яких вона обвинувачується, не перебувала. Кошти, перераховані на фірму "Промтех", не привласнювала, оскільки підприємству в дійсності надавались юридичні послуги. Кошти були перераховані за вказівкою керівництва вищестоящої організації.

Допитаний в судовому засіданні підсудний ОСОБА_9 винним себе у скоєних злочинах визнав повністю і пояснив, що в 2006 році ОСОБА_7 звернувся до нього з проханням перерахувати на його розрахунковий рахунок грошові кошти, після чого грошові кошти поступали на його розрахунковий рахунок приблизно біля 20 разів, всього поступило біля 300000 грн. Він їх знімав частинами, передавав ОСОБА_7 в його службовому кабінеті, який знаходиться в орендованому приміщенні в м. Дунаївці по вул. Шевченка, 111, або ж ОСОБА_7 забирав гроші в його робочому кабінеті. Його дружина кілька разів бачила, як він передавав ОСОБА_7 грошові кошти, і їй було відомо, що гроші приходять на його рахунок від ОСОБА_7. Наприкінці 2008 чи на початку 2009 року до нього в робочий кабінет підійшла бухгалтер ОСОБА_7 ОСОБА_8 та надала для підпису пакет документів, які він підписав, - цими документами були акти виконаних робіт. Будь-якої винагороди за свої дії він не одержував, лише спокійно без перешкод орендував приміщення, мав робоче місце та його не заважали працювати. Це було основною причиною, чому він послухав ОСОБА_7 та проводив кошти через свій рахунок. Разом з актами виконаних робіт він підписав договір від 26.07.2006 року та поставив на ньому печатку. За вказаним договором жодних робіт чи послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" він не надавав. Не надавав також він жодних послуг ані міським, ані районним відділам вказаного підприємства. Про те, що кошти надходили йому на розрахунковий рахунок, повідомляли ОСОБА_7 або ОСОБА_8, пропонували йому їх знімати, після чого він йшов в банк, переводив грошові кошти на картковий рахунок, з якого їх знімав і передавав ОСОБА_7. В нього рахунки були відкриті в "Приватбанку"та "Надра-банку", а коли ОСОБА_7 та ОСОБА_8 попросили його переводити кошти в "Надра-банк", то він погодився з цим. Всього ним було підписано 41 акт здачі-приймання робіт, однак хто і де їх друкував, йому невідомо. Гроші передавав ОСОБА_8 або ОСОБА_7, інколи гроші передавала його дружина. Договір на підпис приносила йому ОСОБА_8.

Підсудний ОСОБА_10 в судовому засіданні своєї вини в інкримінованих йому злочинах не визнав і пояснив, що 1 липня 2008 року він уклав договір з Хмельницькою регіональною філією "ЦДЗК при Держкомземі України"в особі її директора ОСОБА_7, який діяв до кінця 2008 року. Вказаний договір йому був переданий через засновника підприємства ПП "Волочиськ-Вектра" ОСОБА_11 Згідно зазначеного договору він повинен був надавати послуги, зокрема обробляти дані, тобто переносити інформацію з паперових носіїв (різних документів, статей тощо) на комп'ютер, в електронний вигляд з подальшим оформленням наглядності документа. За вказану роботу йому мали платити кошти шляхом перерахування грошей на його розрахунковий рахунок, для чого необхідно було мати акт здачі-приймання робіт. Зазначені акти йому надавав ОСОБА_11, він їх підписував і повертав назад ОСОБА_11 На підставі цих актів на його розрахунковий рахунок перераховували кошти, він їх перекидав на картковий рахунок, знімав по карточці гроші і їх віддавав ОСОБА_11, так як останній говорив, що це необхідно для уточнення розрахунків в бухгалтерії. Собі він ніяких грошей не залишав. Таких актів про здачу-приймання робіт було близько 10-ти на суму приблизно 130 000 гривень.

Винність підсудних в скоєних ними злочинах підтверджується зібраними по справі доказами:

Показаннями свідка ОСОБА_16, даної нею в судовому засіданні, з яких вбачається, що наскільки їй відомо, її чоловік з іншими підприємствами договори про ремонт комп’ютерної техніки не укладав, так як не займався цією роботою. Такий договір в нього був лише з ХРФ "ЦДЗК". Крім того, їй відомо, що йому перераховувались на його рахунок великі суми коштів, але всі кошти, які він знімав з рахунку, віддавав ОСОБА_7. Собі він жодних коштів не залишав. Були випадки, коли чоловік залишав їй кошти і вона передавала їх бухгалтеру ОСОБА_7 ОСОБА_8. Зі слів чоловіка їй відомо, що ОСОБА_7 попросив скористатися його рахунком і перераховує через нього грошові кошти.

Показаннями свідка ОСОБА_17, даними ним в судовому засіданні, з яких вбачається, що на посаді керівника Красилівського районного відділу ДЗК працює з 1 жовтня 2003 року по теперішній час. Прізвище приватного підприємця ОСОБА_9 йому не знайоме, вперше почув дане прізвище під час допиту. Вказаний підприємець ніколи не приїжджав у Красилівський районний відділ для обслуговування комп’ютерної техніки та її ремонту. Всю комп’ютерну техніку, яка виходила з ладу, особисто завозив в м. Хмельницький, вул. Інститутська, 4/1 в 601 кабінет. Там її забирав вже в робочому стані, жодних документів з цього приводу не складалося. Як бухгалтерія розраховувалася за проведений ремонт та з ким, йому не відомо. Також йому не відомо, які при цьому складалися документи. Як керівник відділу він жодних договорів з приводу отримання послуг чи закупівлі товарно-матеріальних цінностей не укладав. Крім того, пояснив, що приватного підприємця ОСОБА_10 він також не знає, вказана особа відділу жодних послуг не надавала, відділу оброблені будь-ким дані ні в паперовому, ні в електронному варіанті не передавались.

Аналогічними показаннями свідків - працівників Красилівського районного відділу ДЗК ОСОБА_18, ОСОБА_19, а також даними на досудовому слідстві показаннями ОСОБА_20, які підтвердили, що приватний підприємець ОСОБА_9 в Красилівський районний відділ ніколи для ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки не приїзджав та комп’ютерну техніку не ремонтував. Крім того,пояснили, що в Красилівський РВ ПП Думанський ніколи для обробки даних не приїжджав та оброблені ним дані вони ніколи не отримували і з ним не знайомі

Показаннями свідка ОСОБА_21, даними нею в судовому засіданні, з яких вбачається, що на посаді керівника Новоушицького районного відділу ДЗК працює з 2003 року. В відділі жодних поломок комп’ютерної техніки за період з 2007 року по 2008 рік не було, лише проводилася заправка картриджів. Заправка картриджів в м. Хмельницький проводилася по вул. Інститутська на шостому поверсі, де працювали працівники Хмельницької регіональної філії ДП "ЦДЗК". Жодних документів про передачу картриджів не оформляли. Вона лише підписувала на папері, що це картридж з Новоушицького відділу. Потім, коли знову приїздила в м. Хмельницький, отримувала вже заправлений картридж. Хто, як і яким чином проводив заправку картриджів, їй не відомо. Всі послуги оплачувала централізована бухгалтерія. Прізвище приватного підприємця ОСОБА_9 їй не знайоме, вперше почула його під час допиту. Вказаний підприємець ніколи не приїзджав у Новоушицький районний відділ для обслуговування комп’ютерної техніки та її ремонту. Вона як керівник відділу жодних договорів з приводу отримання послуг чи закупівлі товарно-матеріальних цінностей не укладала. Приватний підприємець ОСОБА_10 відділу ДЗК жодних послуг не надавав, сторонніх осіб відділ для обробки даних не наймав та жодних даних від ПП Думанського ні в паперовому, ні в електронному вигляді вони не отримували, оскільки займаються лише реєстрацією.

Аналогічними показаннями свідків –працівників Новоушицького відділу "ЦДЗК"ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, даними ними на досудовому слідстві та в судовому засіданні, з яких вбачається, що в Новоушицький районний відділ приватний підприємець ОСОБА_9 ніколи для ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки не приїжджав та комп’ютерну техніку не ремонтував, а також вони особисто з таким приватним підприємцем не знайомі. ПП ОСОБА_10 також ніколи для обробки даних не приїжджав та будь-які оброблені ним дані вони ніколи не отримували і особисто з ним не знайомі.

Аналогічними показаннями свідка ОСОБА_26 –працівника Славутського районного відділу ДЗК, з яких вбачається, що прізвище приватного підприємця ОСОБА_9 йому не знайоме, він ніколи не приїзджав у ОСОБА_11 для обслуговування комп’ютерної техніки та її ремонту.

Показаннями свідка ОСОБА_27, даними ним в судовому засіданні, з яких вбачається, що з 2007 року по 2008 рік обіймав посаду начальника відділу ведення державного земельного кадастру та реєстрації прав на нерухоме майно та їх обмеження в ХРФ ДП "ЦДЗК". Комп’ютерна техніка періодично виходила з ладу, але жодних суттєвих поломок техніки не було. Коли техніка ламалася, телефонував працівникам філії ОСОБА_28 та ОСОБА_29 В основному всю роботу ОСОБА_28 та ОСОБА_29 проводили на місці. Прізвище приватного підприємця ОСОБА_9 йому особисто не знайоме, робіт по ремонту комп’ютерної техніки він не проводив. Крім того, свідок пояснив, що жодної співпраці з ПП Уманським в нього не було, жодних даних для відділу той не обробляв. Для виконання робіт з комп’ютерними програмами сторонніх осіб вони не залучали.

Показаннями свідків ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32 ОСОБА_33, допитаних в судовому засіданні та перевірених судом, з яких вбачається, що приватний підприємець ОСОБА_9 ніколи для ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки не приїжджав та її не ремонтував, особисто з ним вони не знайомі. Вказані свідки підтвердили також, що в Нетішинський МВ ПП Думанський ніколи для обробки даних не приїжджав та оброблені ним дані вони ніколи не отримували, особисто з ним не знайомі.

Показаннями свідків ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, ОСОБА_38, ОСОБА_39, які є працівниками Полонського РВ ДЗК, з яких вбачається, що ОСОБА_9 ніколи для ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки не приїжджав та не ремонтував її. Всю техніку на ремонт возила ОСОБА_34 в м. Хмельницький. Вказані свідки підтвердили також, що ПП Думанський ніколи не займався обробкою даних для Полонського РВ ДЗК, особисто з ним вони не знайомі.

Показаннями свідків ОСОБА_40, ОСОБА_41, ОСОБА_42, з яких вбачається, що ОСОБА_9 ремонтом та обслуговуванням комп’ютерної техніки на їх підприємстві не займався. Також підтвердили, що послуг їхньому відділу ПП Думанський не надавав, обробки даних, ремонту комп’ютерної техніки не здійснював. Відділу не передавалися дані, оброблені будь-ким, ні в паперовому, ні в електронному варіанті.

Показаннями свідків ОСОБА_43, ОСОБА_44, ОСОБА_45, які в судовому засіданні пояснили, що ОСОБА_9 ніколи не займався ремонтом та обслуговуванням комп’ютерної техніки в Віньковецькому РВ ДЗК. Вони особисто з ним не знайомі. Пояснили також, що ПП Думанського для обробки даних для відділу ніколи не залучали, будь-яких оброблених ним даних не отримували, особисто з ним незанйомі.

Показаннями свідків ОСОБА_46, ОСОБА_47, ОСОБА_48, даними ними в судовому засіданні, а також свідків ОСОБА_49, ОСОБА_50, ОСОБА_51, перевірених судом, з яких вбачається, що коли була поломка комп’ютерної техніки, вони відвозили таку техніку в Кам’янець-Подільський в приміщення Кам’янець-Подільського відділу ДЗК. Пояснили також, що ПП Думанського для обробки даних для відділу ніколи не залучали, будь-яких оброблених ним даних ні в паперовому, ні в електронному вигляді не отримували.

Показаннями свідка ОСОБА_52, даними ним в судовому засіданні, з яких вбачається, що у випадках поломки комп’ютерної техніки він особисто завозив її в м. Хмельницький по вул. Інститутська, 4/1, та передавав в 601-ий кабінет, в якому займалися обслуговуванням та ремонтом комп’ютерної техніки. Там працювали ОСОБА_53 та ОСОБА_28 Після ремонту він сам забирав відремонтовану комп’ютерну техніку з цього ж кабінету. Приватного підприємця на прізвище ОСОБА_9 він не знає і вказаний підприємець ремонтом їхньої комп’ютерної техніки не займався. ПП ОСОБА_10 відділу жодних послуг не надавав.

Аналогічними показаннями свідків –працівників Старокостянтинівського РВ ДЗК, допитаних на досудовому слідстві, ОСОБА_54, ОСОБА_55, ОСОБА_56 Пояснили, що ніколи від приватних підприємців послуг з обробки даних та ремонту комп’ютерної техніки відділу не надавались.

Показаннями свідків - працівників Дунаєвецького районного відділу ДЗК ОСОБА_57, ОСОБА_58, ОСОБА_59 та ОСОБА_60, даними ними в судовому засіданні, з яких вбачається, що в Дунаєвецький районний відділ приватний підприємець ОСОБА_9 ніколи для ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки не приходив та комп’ютерну техніку не ремонтував, особисто з ним вони не знайомі.

Показаннями свідка ОСОБА_61, даними ним на досудовому слідстві, з яких вбачається, що в системі ДЗК працює з 1998 року в Шепетівському МВ ДЗК. У випадках поломки комп’ютерної техніки він особисто завозив її в м. Хмельницький в центральний офіс по вул. Інститутська, 4/1, передавав на ремонт в кабінет на 6-му поверсі, а після ремонту звідти забирав. Ремонтом займались працівники, які сиділи в цьому кабінеті. Прізвищ їх він не пам’ятає. Будь-яких документів про ремонт комп’ютерної техніки не оформлялось і не підписувалось. ОСОБА_9 він не знає, той ремонтом комп’ютерної техніки ніколи не займався. Приватні підприємці послуг з обробки даних Шепетівському відділу ніколи не надавали та не передавалися дані, оброблені будь-ким, ні в паперовому, ні в електронному варіанті, в тому силі і таким підприємцем, як ОСОБА_10

Показаннями свідків ОСОБА_62, даними ним в судовому засіданні, з яких вбачається, що за період роботи відділу з 2007 по 2008 рік комп’ютерна техніка не ламалася та на ремонт не відвозилася. Приватному підприємцю ОСОБА_9 техніку для ремонту не надавали і він ніколи в Деражню не приїжджав для обслуговування комп’ютерної техніки та ремонту. Жодних послуг з обробки даних та ремонту комп’ютерної техніки ПП ОСОБА_10 ніколи не надавалося, не передавалися також дані, оброблені будь-ким стороннім, ні в паперовому, ні в електронному варіанті.

Показаннями свідка ОСОБА_63, яка пояснила в судовому засіданні, що вона, працюючи в Кам’янець-Подільському МВ ДЗК, особисто завозила поламану комп’ютерну техніку в м. Хмельницький в ХРФ ДП ЦДЗК в м. Хмельницький по вул. Інститутська, 4/1 на 6-ий поверх, яку передавала працівникам, які цим займались. Жодних документів, актів про виконані роботи не складалося. Як бухгалтерія розраховувалася за проведений ремонт, їй не відомо. ОСОБА_9 вона не знає, ремонтом комп’ютерної техніки їх відділ не займався. ПП ОСОБА_10 їх відділу жодних послуг не надавав, будь-які приватні підприємці послуги з обробки даних також не надавали.

Аналогічними показаннями допитаних в судовому засіданні свідків ОСОБА_64, ОСОБА_65, ОСОБА_66, ОСОБА_67, ОСОБА_68, а також показаннями свідка ОСОБА_69, даними ним на досудовому слідстві та перевірними судом, з яких вбачається, що Кам’янець-Подільський МВ ДЗК до приватного підприємця ОСОБА_9 для ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ніколи не зверталися і він до них для цього не приїжджав. Підтвердили, що ОСОБА_10 ніколи для обробки даних у їх відділ не приїздив та оброблені ним дані вони ніколи не отримували. Особисто з ним не знайомі.

Аналогічними показаннями допитаних в якості свідків в судовому засіданні працівників Городоцького відділу ДЗК ОСОБА_70, ОСОБА_71, ОСОБА_72, які пояснили, що ОСОБА_9 ніколи ремонтом їхньої техніки не займався, до них не приїжджав, вони з ним не знайомі. Пояснили, що ПП ОСОБА_10 ніколи для обробки даних в їх відділ не приїздив та оброблені ним дані вони ніколи не отримували.

Аналогічними показаннями допитаних в якості свідків в судовому засіданні працівників Славутського РВ ДЗК ОСОБА_73, ОСОБА_74, ОСОБА_75, які пояснили, що в Славутському РВ ДЗК ОСОБА_9 ніколи ремонтом, обслуговуванням комп’ютерної техніки не займався, не приїжджав особисто та вони до нього не зверталися. ПП ОСОБА_10 їх відділу жодних послуг не надавав і від нього будь-які дані по обробці не передавалися ні в паперовому, ні в електронному варіанті, з ОСОБА_10 вони не знайомі.

Показаннями свідка ОСОБА_76, даними ним в судовому засіданні, з яких вбачається, що у випадках, коли була поломка комп’ютерної техніки, він звертався в кабінет до працівника на прізвище ОСОБА_28 для ремонту комп’ютера, той взамін давав тимчасовий комп’ютер, а поламаний забирав до себе в кабінет і ремонтував, жодних актів чи документів про це не складалося і ніхто, крім нього, більше ремонтом не займався. Приватного підприємця ОСОБА_9 він не знає, той ніколи не приїжджав для обслуговування комп’ютерної техніки і її ремонту. Як відбувався розрахунок за ремонт комп’ютерної техніки, йому не відомо. ОСОБА_10 ніколи для обробки даних не залучали та будь-які оброблені дані від нього не отримували. Особисто з ним не знайомі.

Показаннями свідка ОСОБА_77, даними ним в судовому засіданні, з яких вбачається, що на посаді керівника Ярмолинецього РВ ДЗК працював з 26.04.2003 року по 18.05.2009 року. У випадку поломки комп’ютерної техніки він особисто завозив її в м. Хмельницький в ХРФ ДП ЦДЗК на 6-ий поверх по вул. Інститутська, 4/1, в кабінет ОСОБА_7. Жодних актів про передачу техніки не складалося, де і хто проводив ремонт техніки, йому не відомо, декілька разів для налагодження програмного забезпечення відвозив техніку в м. Дунаївці до ОСОБА_78, який цим займався. ОСОБА_9 ремонтом комп’ютерної техніки та її обслуговуванням ніколи не займався, а торгував телевізійною технікою на 2-му поверсі цього ж приміщення. Жодних договорів з приводу отримання послуг він як керівник не укладав. Приватний підприємець ОСОБА_10 жодних послуг по обробці даних відділу не надавав, приватні підприємці для цих послуг та ремонту комп’ютерної техніки не залучалися.

Аналогічними показаннями свідків ОСОБА_79, ОСОБА_80, перевіреними судом. ОСОБА_10 ніколи для обробки даних до відділу не приїздив та оброблених даних від нього вони не отримували.

Показаннями свідка ОСОБА_81, даними нею в судовому засіданні, з яких вбачається, що комп’ютерна техніка в 2007 –2008 роках не ламалася та на ремонт не відвозилася. ОСОБА_9 не знає, він ремонтом не займався. Жодних послуг ПП ОСОБА_10 їх відділу з обробки даних та ремонту комп’ютерної техніки ніколи не надавав.

Аналогічними показаннями свідків ОСОБА_82, ОСОБА_83, ОСОБА_84, ОСОБА_85, з яких вбачається, що ОСОБА_9 в Летичівському РВ ДЗК ремонтом комп’ютерної техніки не займався, вони його не знають і він ніколи до них не приїжджав з приводу ремонту комп’ютерів. Вказали також, що ПП ОСОБА_10 у їх відділі будь-які роботи для філії не виконував і від нього цих даних не надходило.

Показаннями свідка ОСОБА_11, даними ним в судовому засіданні, з яких вбачається, що на посаді керівника Волочиського РВ ДЗК працював з червня 2005 року по 7.12.2009 року. З приводу поломки комп’ютерної техніки –він особисто завозив таку в м. Хмельницький в ХРФ ДП ЦДЗК по вул. Інститутська, 4/1, к. 602, де працювали працівники філії, які займалися обслуговуванням комп’ютерної техніки. Прізвище ПП ОСОБА_9 він не знає, вказаний підприємець ніколи не приїжджав у Волочиський район для обслуговування комп’ютерної техніки та її ремонту і як бухгалтерія розраховувалася за проведений ремонт та з ким в Хмельницькому, йому не відомо. Жодних договорів з приводу послуг на ремонт комп’ютерної техніки він не укладав. ОСОБА_10 працював керівником на його підприємстві, жодних послуг відділу ДЗК він не надавав, відділу також не передавалися оброблені ОСОБА_10 дані ні в паперовому, ні в електронному варіанті. Йому відомо, що ХРФ ДП ЦДЗК укладало якісь договори з ОСОБА_10, але що саме він повинен був виконувати, йому невідомо. Декілька разів ОСОБА_10 повідомляв, що йому надходять кошти на його рахунок, і передавав в центральну бухгалтерію ОСОБА_8. Всі кошти, які передавав ОСОБА_10, він особисто передавав ОСОБА_7 та ОСОБА_8. ОСОБА_10 передавав також йому якісь документи та папери для передачі керівництву. Йому не було відомо нічого про домовленості між керівництвом та ОСОБА_10 щодо привласнення коштів. Чи виконував ОСОБА_10 якісь роботи іншим відділам, йому не відомо. Підтвердив, що для підписання передавав з філії для ОСОБА_10 акти виконаних робіт та договір. Зі слів ОСОБА_7 та ОСОБА_8 підтвердив, що вони давали вказівку ОСОБА_10 повернути кошти в бухгалтерію філії нібито для бухгалтерського обліку, а послуги ОСОБА_10 будуть надаватися пізніше.

Аналогічними показаннями свідків - працівників Волочиського районного відділу ДЗК ОСОБА_86, ОСОБА_87, ОСОБА_88, ОСОБА_89, ОСОБА_90, з яких вбачається, що в Теофіпольський районний відділ приватний підприємець ОСОБА_9 ніколи для ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки не приїжджав та комп’ютерну техніку не ремонтував. ОСОБА_10 будь-яких робіт по обробці даних для відділу не виконував.

Аналогічними показаннями свідків ОСОБА_91, ОСОБА_92, ОСОБА_93, даними ними в судовому засіданні. Пояснили також, що ПП ОСОБА_10 для обробки даних Теофіпольський відділ ніколи не залучав та оброблені ним дані вони не отримували.

Аналогічними показаннями свідків –працівників Чемеровецького РВ ДЗК ОСОБА_94, ОСОБА_95, ОСОБА_96, ОСОБА_97, даними ними в судовому засіданні. ПП ОСОБА_10 вони не знають, будь-якої роботи по обробці даних він не виконував.

Показаннями допитаних в якості свідків в судовому засіданні працівників централізованої бухгалтерії філії ЦДЗК ОСОБА_98, ОСОБА_99, з яких вбачається, що всі платежі на підприємстві здійснювала виключно ОСОБА_8, яка мала виключний доступ до системи електронних платежів, а печатки підприємства знаходилися в директора філії ОСОБА_7, без згоди яких оплата коштів по рахунках та актах виконаних робіт не проводилася. Проплати на підприємстві здійснювалися через електронну систему "Клієнт-банк", доступ до якої інші працівники бухгалтерії не мали, оскільки не знали спеціальних паролів. Жодних печаток в той час в бухгалтерії ні для документів, ні гербової не було, вони знаходились в директора ОСОБА_7 чи головного бухгалтера ОСОБА_8. За достовірність актів виконаних робіт відповідає начальник ХРФ ДП ЦДЗК, який особисто їх підписує і ставить на них печатку.

Показання ОСОБА_98 в цій частині узгоджуються з показаннями ОСОБА_10, ОСОБА_9.

Аналогічними показаннями свідка ОСОБА_99, даними нею в судовому засіданні, яка, крім того, в судовому засіданні пояснила, що приватні підприємці ОСОБА_9 та ОСОБА_100 ремонтом комп’ютерної техніки не займались та що нумерація актів виконаних робіт є специфічною та необхідна для ведення бухгалтерського обліку саме в ХРФ ДП ЦДЗК.

Показаннями свідка ОСОБА_101, даними нею в судовому засіданні, з яких вбачається, що на посаді головного бухгалтера ХРФ ДП ЦДЗК працює з 15.05.2009 року. Ознайомившись з актами здачі-приймання робіт по виконанню обробки даних приватним підприємцем ОСОБА_100 на загальну суму 131408 грн. для філії, пояснила, що на всіх актах, крім одного, відсутні підписи уповноваженої особи ЦДЗК, що є порушенням і такий платіж не повинен проводитися. Вони виконані з рядом порушень, що свідчить про їх фіктивність. З грубими порушеннями виконані також акти здачі-приймання робіт по обслуговуванню та ремонту комп’ютерної техніки ПП Гринчевським на загальну суму 300000 грн. Крім того, вартість коштів, сплачених за так звані послуги, надані приватними підприємцями ОСОБА_9 та ОСОБА_100, набагато більше сум, які реально виплачувалися фірмам ТОВ "Мікросистема", ТОВ "Далог-Сервіс", ТОВ "Декат", які дійсно займалися ремонтом комп’ютерної техніки та заправкою картриджів. Приступивши до виконання обов’язків головного бухгалтера, спочатку вона доступу до системи "Клієнт-банк", кабінету, комп’ютера головного бухгалтера не мала.

Показаннями свідка ОСОБА_102, даними нею в судовому засіданні, з яких вбачається, що вона працювала головним бухгалтером в Хмельницькій РФ ЦДЗК з жовтня 2008 року, платежі проводились за допомогою електронної системи "клієнт-банк", проведенням платежів займалася лише ОСОБА_8 та ОСОБА_7, доступу до системи "клієнт-банк" не було ні в кого, крім ОСОБА_8, гербова печатка знаходилася в директора ОСОБА_7 та за його відсутності – у ОСОБА_8. Ремонтом комп’ютерної техніки та налаштуванням програм займався ОСОБА_28 Підприємців ОСОБА_9 та Уманського вона не знає і їх не відомо, чи вони надавали будь-які послуги по ремонту комп’ютерної техніки та обробці даних. Жодний з працівників бухгалтерії ключа та пароля до системи "клієнт-банк", яка знаходилася в окремому кабінеті головного бухгалтера ОСОБА_8, не знали і доступу не мали. Ключ від кабінету ОСОБА_8 ніколи нікому не залишала. Гербова печатка та печатка для документів завжди знаходилися в ОСОБА_7 або в ОСОБА_8. Договори на підприємстві підписував лише директор ОСОБА_7, скріплюючи їх своїми підписом та печаткою. Акти виконаних робіт підписував директор підприємства ОСОБА_7 та скріплював своєю печаткою. Іноді акти виконаних робіт могла підписувати ОСОБА_8. Всі проплати погоджувалися з директором філії. Їй відомо, що ОСОБА_10 послуги філії з обробки даних не обробляв та не надавав. ОСОБА_7 як керівник підприємства володів станом рахунком, обігом коштів, здійсненням проплат, а ОСОБА_8 повністю контролювала всі платежі підприємства.

Аналогічними показаннями свідка ОСОБА_103, даними нею в судовому засіданні, яка, крім того, пояснила, що, ознайомившись з актами здачі-приймання виконаних робіт на загальну суму 304343,06 грн., пояснила, що створювала їх особисто, на частині з них стоїть її підпис в зв’язку з тим, що в 2009 році повинна була проводитись перевірка КРУ і ОСОБА_8 дала їй вказівку роздрукувати всі акти по ОСОБА_9, оскільки на підприємстві вказаних актів не було. Вказані акти передала ОСОБА_8 для підпису ОСОБА_9, після чого ОСОБА_8 повернула акти з підписом і печаткою, після чого вона здійснила підшивку їх в первинні документи. Всі дії по бухгалтерському обліку виконувались по вказівці головного бухгалтера ОСОБА_8, без її дозволу не проплачувались ніякі платежі. Чи надавалися ОСОБА_9 послуги по ремонту комп’ютерної техніки, їй не відомо. Пам’ятає, що проплачувались рахунки ОСОБА_10 по обробці даних. Ремонтом комп’ютерної техніки займався ОСОБА_104. По ОСОБА_9 актів спочатку не було, потім їх роздрукували цілу пачку і передали йому на підпис. Гербова печатка була лише у директора ЦДЗК.

Показаннями свідка ОСОБА_29, даними ним в судовому засіданні, з яких вбачається, що в його посадові обов’язки входило підтримання оргтехніки в робочому стані, контроль за нормальною роботою друкарського обладнання, встановлення програмного забезпечення та контроль за нормальною робою електрообладнання. З приводу ремонту комп’ютерної техніки філія співпрацювала з ТОВ "Діалог-сервіс", деякі роботи виконувались ПП Бондаренко. Дрібним ремонтом займався ОСОБА_104 та ОСОБА_78, який знаходився в Дунаївцях. Йому не відомо, щоб ремонтом комп’ютерної техніки займались якісь інші організації. Жодний облік виконаних робіт по ремонту комп’ютерної техніки не вівся. ОСОБА_9 та ОСОБА_10, які б займалися ремонтом комп’ютерної техніки в м. Дунаївці та в м. Волочиськ, він не знає, з ними не знайомий, сумнівається щодо надання ними своїх послуг.

Показаннями свідка ОСОБА_28, даними ним в судовому засіданні, з яких вбачається, що займався дрібним ремонтом комп’ютерної та офісної техніки, налагодженням програмного забезпечення. Заправку картриджів від комп’ютерної та офісної техніки та складний ремонт проводили у ТОВ "Мікросистема Т", "Діалог-сервіс", ТОВ "Декат" та ПП Бондаренко, а дрібний і поточний ремонт проводив він особисто. Ремонтом комп’ютерної техніки також займався ОСОБА_78. З іншими підприємствами та приватними підприємцями з приводу придбання, ремонту, обслуговування та програмного забезпечення комп’ютерної техніки філія не працювала. Підприємець ОСОБА_9 будь-яких послуг по ремонту комп’ютерної техніки для філії не надавав, оскільки такі послуги надавали ТОВ "Діалог-сервіс"та ТОВ "Мікросистема-Т".

Аналогічними показаннями свідка ОСОБА_105, даними ним в судовому засіданні.

Показаннями свідка ОСОБА_78, даними ним в судовому засіданні, з яких вбачається, що він займався встановленням програмного забезпечення комп’ютерної техніки, роботи виконував в м. Дунаївці, куди йому привозили техніку для налаштування, або їздив в районні відділи. Йому відомо, що в Хмельницькому були працівники, які також відповідали за комп’ютерну техніку. Будь-якої документації про передачу для обслуговування комп’ютерної техніки не велося. Приватного підприємця ОСОБА_9 він знає, однак йому не відомо, щоб той ремонтував комп’ютерну техніку в Дунаєвецькому РВ ДЗК.

Показаннями свідка ОСОБА_106, перевірених судом, з яких вбачається, що вся інформація, яка знаходиться в користуванні працівників ХРФ ДП ЦДЗК, є конфіденційною та для службового користування. Тому всі дані, що потребують обробки, належать до інформації для службового користування. Тому доступ до такої інформації мають лише працівники ХРФ ДП ЦДЗК. Крім того, для здійснення обробки даних використовуються спеціалізовані програми, що вимагають спеціальних ключів-допусків, які мають лише працівники філії, це свідчить про неможливість та нереальність надання послуг з обробки даних сторонньою особою ОСОБА_10

Договором від 26 липня 2006 року, укладеним між ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" та приватним підприємцем ОСОБА_9, про нібито необхідність надання ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки. Вказаний договір було виготовлено наприкінці 2008 року початку 2009 року ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" для створення видимості проведення законного перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок приватного підприємця ОСОБА_9, хоча останній ремонтом комп’ютерної техніки та її обслуговуванням ніколи не займався, а вказані кошти перевівши з розрахункового рахунку на картковий, зняв готівкою та передав її ОСОБА_7 та ОСОБА_8, які таким шляхом маскували розкрадання коштів;

Актом здачі-приймання виконаних робіт №0285 від 31.07.2006 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"на суму 9245,65 грн., який було виготовлено в бухгалтерії ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"наприкінці 2008 року початку 2009 року, з метою підтвердження законності перерахування коштів на розрахунковий рахунок ОСОБА_9 та подальшого отримання ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказаних коштів від ОСОБА_9 готівкою, відповідно до розробленої схеми привласнення коштів державного підприємства;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0365 від 15.09.2006 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 9810,95 грн.;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0007 від 29.11.2006 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 6903,00 грн.;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0008 від 30.11.2006 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 9707,93 грн.;

Аналогічним а ктом здачі-приймання виконаних робіт №0008 від 28.12.2006 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 10845,45 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0109 від 30.01.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 9584,68 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0042 від 31.01.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 8454,56 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0110 від 26.02.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"на суму 10584,68 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0074 від 28.03.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 3540,00 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0111 від 30.03.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 9568,25 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0148 від 08.06.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 9849,95 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0154 від 15.06.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 9685,39 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0224 від 19.07.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 8360,25 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0226 від 30.07.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 9536,50 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0260 від 30.08.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 16033,50 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0236 від 14.09.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 2895,26 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0243 від 28.09.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 9609,50 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0273 від 24.12.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 10737,50 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0313 від 29.12.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 19370,78 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0116 від 29.12.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 8450,00 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0314 від 29.12.2007 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 7609,50 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0004/91-р від 31.01.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 5590,35 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0004/91-в від 31.01.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 6832,65 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0005/91-в від 15.02.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 5626,50 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0005/91 від 15.02.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 4603,50 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0008/91-р від 26.02.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 2301,75 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0008/91-в від 26.02.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 2813,25 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0011 від 14.03.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 11521,00 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0024-91-в від 24.04.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 8265,25 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0028 від 31.05.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 6186,35 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №37 від 18.06.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 8149,81 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0034/91-в від 21.07.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 952,18 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0034/91-р від 21.07.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 408,08 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0035/91-в від 21.08.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"на суму 6400,78 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0035/91-р від 21.08.2009 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 2875,72 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0038/91-р від 23.09.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 2941,43 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0038/91-в від 23.09.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 5709,82 грн.

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №66/91-р від 10.10.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 3831,80 грн.;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №66/91-в від 10.10.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 6524,41 грн.;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0041/91-в від 25.11.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 7583,00 грн.;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт №0041/91-р від 25.11.2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_9 послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки на ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" суму 4848,15 грн.;

Актом № 77/17-2859716234 від 25 січня 2010 року про результати проведення позапланової виїзної документальної перевірки, відповідно до висновку якої встановлено, що договір та акти виконаних робіт, укладені СПД ОСОБА_9 з Хмельницькою регіональною філією ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" не спричинили реального настання наслідків всупереч п. 5 ст. 203 ЦК України. Послуги по ремонту комп’ютерної техніки по зазначеному договору не надавалися в порушення ст. 875, 877, 879 ЦК України (435-15) . Відповідно до п. 1,2 ст. 215 ч. 1, 2 ст. 203 ЦК України, зазначені договори є нікчемними;

Актом № 06-08/303 від 30 грудня 2009 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Хмельницької регіональної філії державного підприємства "Центр державного земельного кадастру при Держкомземі України" встановлено, що директор Філії ОСОБА_7 прийняв управлінське рішення щодо укладання договорів з вищевказаними приватними підприємцями та прийнято до оплати акти здачі приймання виконаних робіт, які не відповідають вимогам чинного законодавства, що в свою чергу призвело до незаконних видатків державних коштів на загальну суму 304343,06 гривень та понесено непродуктивні витрати в сумі 131408,64 гривень і що вказані порушення допущені з вини директора філії ОСОБА_7 та головного бухгалтера ОСОБА_8, якими приймалися рішення щодо оплати вартості виконаних робіт;

Висновком експерта № 28П від 9 березня 2010 року відповідно до якого проведеною почеркознавчою експертизою підпису ОСОБА_7 встановлено, що підпис в договорі від 26 липня 2006 року укладеного між приватним підприємцем ОСОБА_9 та ХРФ ДП "ЦДЗК" в особі директора ОСОБА_7 в графі "замовник______ ОСОБА_107С." виконано ОСОБА_7;

Висновком експерта № 133-п від 1 червня 2010 року, відповідно до якого проведеною почеркознавчою експертизою підпису ОСОБА_9 встановлено, що підпис в договорі від 26 липня 2006 року укладеного між приватним підприємцем ОСОБА_9 та ХРФ ДП "ЦДЗК"в особі директора ОСОБА_7 в графі "Виконавець______ ОСОБА_9" виконаний приватним підприємцем ОСОБА_9, підписи в актах здачі приймання виконаних робіт №0285 від 31.07.2006 року, №0365 від 15.09.2006 року, №0007 від 29.11.2006 року, №0008 від 30.11.2006 року, №0008 від 28.12.2006 року, №0109 від 30.01.2007 року, №0042 від 31.01.2007 року, №0110 від 26.02.2007 року, №0074 від 28.03.2007 року, №0111 від 30.03.2007 року, №0148 від 08.06.2007 року, №0154 від 15.06.2007 року, №0224 від 19.07.2007 року, №0226 від 30.07.2007 року, №0260 від 30.08.2007 року, №0236 від 14.09.2007 року, №0243 від 28.09.2007 року, №0273 від 24.12.2007 року, №0313 від 29.12.2007 року, №0116 від 29.12.2007 року, №0314 від 29.12.2007 року, №0004/91-р від 31.01.2008 року, №0004/91-в від 31.01.2008 року, №0005/91-в від 15.02.2008 року, №0005/91 від 15.02.2008 року, №0008/91-р від 26.02.2008 року, №0008/91-в від 26.02.2008 року, №0011 від 14.03.2008 року, №0024-91-в від 24.04.2008 року, №0028 від 31.05.2008 року, №37 від 18.06.2008 року, №0034/91-в від 21.07.2008 року, №0034/91-р від 21.07.2008 року, №0035/91-в від 21.08.2008 року, №0035/91-р від 21.08.2009 року, №0038/91-р від 23.09.2008 року, №0038/91-в від 23.09.2008 року, №66/91-р від 10.10.2008 року, №66/91-в від 10.10.2008 року, №0041/91-в від 25.11.2008 року, №0041/91-р від 25.11.2008 року в графі "Виконавець" виконані приватним підприємцем ОСОБА_9;

Відповідно до банківської виписки з розрахункових рахунків, відкритих в Хмельницькій філії ПАТ "Приватбанк"та ВАТ КБ"Надра", Хмельницьке регіональне управління ОСОБА_9 від ХРФ ДП "ЦДЗК"на підставі 36 платежів в період з червня 2006 року по листопад 2008 року надійшло грошових коштів на загальну суму 307396,86 гривень, які в подальшому ОСОБА_9 перевів на власні карткові рахунки;

Відповідно до банківської виписки з карткового рахунку ОСОБА_9, він кошти, що поступали від ХРФ ДП "ЦДЗК", знімав з карткового рахунку готівкою;

Актами виконання робіт та накладними про виконання робіт ТОВ "Мікросистема"та ТОВ "Діалог-Сервіс", а саме:

- № М-00000139 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 05.10.2006 на загальну суму 95,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- № М-00000573 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 21.03.2007 на загальну суму 70,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000000775 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 14.02.2007 на загальну суму 60,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000000168 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 15.01.2007 на загальну суму 70,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000000728 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 12.02.2007 на загальну суму 205,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000000210 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 17.01.2007 на загальну суму 60,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000001133 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 03.03.2007 на загальну суму 42,00 грн., грн.;;

- актом № М-0000003837 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 28.08.2006 на загальну суму 105,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000003653 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 09.08.2006 на загальну суму 88,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000002438 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 09.08.2006 на загальну суму 79,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000003909 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 31.08.2006 на загальну суму 38,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000003913 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 31.08.2006 на загальну суму 85,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000003323 здачі-прийняття робіт від 21.07.2006 на загальну суму 90,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000003157 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 10.06.2008 на загальну суму 370,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000002306 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 23.04.2008 на загальну суму 202,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000002089 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 14.04.2008 на загальну суму 202,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000001076 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 26.02.2008 на загальну суму 196,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000001296 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 14.03.2007 на загальну суму 257,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000005703 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 11.12.2006 на загальну суму 25,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000005577 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 05.12.2006 на загальну суму 114,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000005549 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 04.12.2006 на загальну суму 40,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000005047 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 07.11.2006 на загальну суму 150,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000005005 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 03.11.2006 на загальну суму 95,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000005324 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 23.11.2006 на загальну суму 25,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом № М-0000005017 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 06.11.2006 на загальну суму 25,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30993 від 29.12.2008 на суму 294,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт від 29.08.2007 на суму 1668,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30912 від 29.12.2008 на суму 240,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30035 від 29.12.2008 на суму 444,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30943 від 29.12.2008 на суму 294,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30863 від 30.11.2008 на суму 216,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30733 від 30.11.2008 на суму 108,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30725 від 30.10.2008 на суму 120,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30753 від 31.10.2008 на суму 120,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30646 від 09.10.2008 на суму 216,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30514 від 30.09.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30563 від 30.09.2008 на суму 195,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30501 від 30.09.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30356 від 29.08.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30410 від 29.08.2008 на суму 254,40 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30380 від 29.08.2008 на суму 294,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30338 від 04.08.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт № 28780 від 30.07.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30195 від 08.07.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30245 від 30.07.2008 на суму 54,00 грн., скріплений печаткою і підписом виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс"та печаткою замовника Хмельницька регіональна філія ДП "ЦДЗК";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30092 від 05.06.2008 на суму 113,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29956 від 30.05.2008 на суму 317,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30048 від 30.05.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29812 від 25.04.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29721 від 31.03.2008 на суму 216,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29750 від 31.03.2008 на суму 223,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29574 від 28.02.2008 на суму 264,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс";

- актом здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29598 від 28.02.2008 на суму 324,00 гривень, скріпленим печатками та підписами виконавця ТОВ "Діалог-Сервіс", -

які свідчать, що ремонт та обслуговування комп’ютерної техніки здійснювалися саме цим підприємством, а не ОСОБА_9

Накладними на оплату послуг з ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки, а саме:

- №25701 від 26.02.2007 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25783 від 26.02.2007 на суму 201,60 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25862 від 26.02.2007 на суму 222,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25834 від 26.02.2007 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30097 від 09.06.2008 на суму 660,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30092 від 05.06.2008 на суму 113,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28780 від 30.07.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30195 від 08.07.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30356 від 29.08.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30245 від 30.07.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30410 від 29.08.2008 на суму 254,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30380 від 29.08.2008 на суму 294,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30501 від 30.09.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30514 від 30.09.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30563 від 30.09.2008 на суму 195,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30753 від 31.10.2008 на суму 120,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №29447 від 07.02.2008 на суму 192,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30725 від 31.10.2008 на суму 120,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №29598 від 28.02.2008 на суму 324,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №29574 від 28.02.2008 на суму 264,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №29721 від 31.03.2008 на суму 216,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №29750 від 31.03.2008 на суму 223,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №29812 від 25.04.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30048 від 30.05.2008 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №29956 від 30.05.2008 на суму 317,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30646 від 09.10.2008 на суму 216,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30863 від 30.11.2008 на суму 216,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30733 від 30.11.2008 на суму 108,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30943 від 29.12.2008 на суму 294,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №31035 від 29.12.2008 на суму 444,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30912 від 29.12.2008 на суму 240,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №29367 від 07.02.2008 на суму 162,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №29430 від 07.02.2008 на суму 66,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28412 від 26.07.2007 на суму 162,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №23639 від 10.01.2006 на суму 435,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №23867 від 28.02.2006 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24033 від 28.03.2006 на суму 414,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24129 від 28.03.2006 на суму 108,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24239 від 03.05.2006 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24360 від 03.05.2006 на суму 108,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24290 від 03.05.2006 на суму 162,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24431 від 30.05.2006 на суму 108,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24474 від 30.05.2006 на суму 108,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24259 від 03.05.2006 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24403 від 29.05.2006 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24515 від 22.06.2006 на суму 510,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №30993 від 29.12.2008 на суму 294,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25379 від 30.11.2006 на суму 210,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25363 від 30.11.2006 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25342 від 30.11.2006 на суму 666,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25419 від 30.11.2006 на суму 60,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25103 від 30.10.2006 на суму 252,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25053 від 30.10.2006 на суму 281,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25456 від 12.12.2006 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25556 від 22.12.2006 на суму 90,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25111 від 30.10.2006 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25096 від 30.10.2006 на суму 708,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24925 від 14.09.2006 на суму 362,40 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24933 від 14.09.2006 на суму 195,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24911 від 14.09.2006 на суму 714,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24937 від 14.09.2006 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24838 від 04.09.2006 на суму 436,80 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24867 від 04.09.2006 на суму 138,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №24972 від 14.09.2006 на суму 274,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28474 від 26.07.2007 на суму 804,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28536 від 29.08.2007 на суму 1668,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28548 від 29.08.2007 на суму 294,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28517 від 29.08.2007 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28510 від 29.08.2007 на суму 162,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28557 від 29.08.2007 на суму 78,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28574 від 29.08.2007 на суму 306,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28622 від 29.08.2007 на суму 192,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28621 від 29.08.2007 на суму 108,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28754 від 30.08.2007 на суму 54,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №28638 від 29.08.2007 на суму 468,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25618 від 29.01.2007 на суму 192,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25663 від 29.01.2007 на суму 324,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №25659 від 29.01.2007 на суму 840,00 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс";

- №23679 від 31.01.2006 на суму 189,60 гривень, скріпленою печаткою ТОВ "Діалог-сервіс", -

які свідчать, що ремонт та обслуговування комп’ютерної техніки здійснювалися саме цим підприємством, а не ОСОБА_9

Договором від 1 липня 2008 року, укладеним між ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" та приватним підприємцем ОСОБА_10 про нібито необхідність надання ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" послуг без зазначення їх виду з метою реалізації ОСОБА_7 та ОСОБА_8 схеми привласнення грошових коштів очолюваного ними підприємства. На підставі вказаного договору проведено перерахунок грошових коштів на рахунок ПП ОСОБА_10;

Актом здачі-приймання виконаних робіт № 0036/91р від 28 серпня 2008 року про нібито надання приватним підприємцем ОСОБА_10 послуг з обробки даних ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 7922,40 грн, який було виготовлено в бухгалтерії ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"з метою підтвердження законності перерахування коштів на розрахунковий рахунок ОСОБА_10 та подальшого отримання ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вказаних коштів від ОСОБА_10М готівкою, відповідно до розробленої схеми привласнення коштів державного підприємства;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт 0036/91в від 28 серпня 2008 року;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт 0057/23 від 30 вересня 2008 року;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт 64/23в від 8 жовтня 2008 року;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт 64/23р від 8 жовтня 2008 року;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт 63/23р від 10 жовтня 2008 року;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт 63/23в від 10 жовтня 2008 року;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт 65/23р від 10 жовтня 2008 року;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт 65/23в від 10 жовтня 2008 року;

Аналогічним актом здачі-приймання виконаних робіт 0040 від 2 грудня 2008 року, -

вказані акти Були завірені печаткою та підписані ОСОБА_7 та ОСОБА_8 та передані ОСОБА_10;

Актом № 77/17-2859716234 від 2 лютого 2010 року про результати проведення позапланової виїзної документальної перевірки суб’єкта господарської діяльності –фізичної особи ОСОБА_10 з питань взаємовідносин з Хмельницькою регіональною філією ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", проведеної ДПІ у Волочиському районі, за результатами якої встановлено порушення ч. 1, 5 ст. 203 Цивільного кодексу України в частині недодержання в момент вчинення правочинів вимог, які не спрямовані на настання правових наслідків, що обумовленні ними;

Актом № 06-08/303 від 30 грудня 2009 року ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ХРФ ДП "Центр державного земельного кадастру при Держкомземі України", яким встановлено, що директор Філії ОСОБА_7 прийняв управлінське рішення щодо укладання договорів з приватними підприємцями ОСОБА_9 та ОСОБА_10, та прийнято до оплати акти здачі приймання виконаних робіт, які не відповідають вимогам чинного законодавства, що в свою чергу призвело до незаконних видатків державних коштів на загальну суму 304343,06 гривень та понесено непродуктивні витрати в сумі 131408,64 гривень, а також те, що вказані порушення допушені з вини директора Філії ОСОБА_7 та головного бухгалтера ОСОБА_8, якими приймалися рішення щодо оплати вартості виконаних робіт. Під час проведення зустрічних перевірок приватних підприємців ОСОБА_9 та ОСОБА_10 надання послуг ними ХРФ ДП "ЦДЗК" не підтвердилися;

Висновком експерта № 28П від 9 березня 2010 року відповідно до якого проведеною почеркознавчою експертизою підпису ОСОБА_7 встановлено, що підпис в безномерному договорі від 1 липня 2008 року укладеного між приватним підприємцем ОСОБА_10 та ХРФ ДП "ЦДЗК"в особі директора ОСОБА_7 в графі "ОСОБА_108 ______ ОСОБА_7С." виконано ОСОБА_7;

Висновком експерта № 27П від 9 березня 2010 року відповідно до якого проведеною почеркознавчою експертизою підпису ОСОБА_8 встановлено, що підпис в графі "Замовник"у актах здачі-приймання виконаних робіт: № 0036/91р від 28 серпня 2008 року, № 0036/91в від 28 серпня 2008 року, № 0057/23 від 30 вересня 2008 року, № 64/23в від 8 жовтня 2008 року, № 64/23р від 8 жовтня 2008 року, № 63/23р від 10 жовтня 2008 року, № 63/23в від 10 жовтня 2008 року, № 65/23р від 10 жовтня 2008 року, № 65/23в від 10 жовтня 2008 року, № 0040 від 2 грудня 2008 року - виконано ОСОБА_8;

Висновком експерта № 132 П від 8 червня 2010 року, відповідно до якого проведеною почеркознавчою експертизою підпису ОСОБА_10 встановлено, що підпис в договорі від 1 липня 2008 року, укладеному між приватним підприємцем ОСОБА_10 та ХРФ ДП "ЦДЗК"в особі директора ОСОБА_7, в графі "Виконавець, підприємець ______ ОСОБА_10" виконано ОСОБА_10, а також підпис в графі "Виконавець"у актах здачі-приймання виконаних робіт: № 0036/91р від 28 серпня 2008 року, № 0036/91в від 28 серпня 2008 року, № 0057/23 від 30 вересня 2008 року, № 64/23в від 8 жовтня 2008 року, № 64/23р від 8жовтня 2008 року, № 63/23р від 10 жовтня 2008 року, № 63/23в від 10 жовтня 2008 року, № 65/23р від 10 жовтня 2008 року, № 65/23в від 10 жовтня 2008 року, № 0040 від 2 грудня 2008 року - виконано ОСОБА_10;

Банківською випискою з розрахункового рахунку приватного підприємця ОСОБА_10, відкритого в Хмельницькій філії ПАТ "Приватбанк", відповідно до якої йому від ХРФ ДП "ЦДЗК"на підставі 6 платежів в період з серпня 2008 року по грудень 2008 року надійшло грошових коштів на загальну суму 131408,64 гривень, які в подальшому ОСОБА_10 перевів на власний картковий рахунок;

Банківськоою випискою з карткового рахунку ОСОБА_10, згідно якої він кошти, що поступали від ХРФ ДП "ЦДЗК", знімав з карткового рахунку готівкою.

Винність ОСОБА_7 і ОСОБА_8 за епізодом розтрати коштів ХРФ ДП "ЦДЗК"в сумі 36364 грн. та службового підроблення за цим епізодом підтверджується наступними доказами:

Показаннями свідка ОСОБА_14, даними нею на досудовому слідстві та перевіреними судом, з яких вбачається, що в листопаді 2005 року було зареєстровано ПП ПФК "Промтех 2005", яке фінансово-господарською діяльністю не займалося. На підприємстві ніколи не було найманих працівників та підприємство ні з ким не укладало угод щодо надання послуг та не залучало до виконання робіт інші підприємства та приватних підприємців, в тому числі Хмельницьку регіональну філію ДП "ЦДЗК при Держкомземі України". Ознайомившись з договором № 66 від 10 вересня 2007 року про нібито надання ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" юридичних послуг, безномерним актом здачі-приймання виконаних робіт від 31 жовтня 2007 року про нібито надання "ПФК "Промтех 2005" юридичних послуг ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 12121, 66 грн., безномерним актом здачі-приймання виконаних робіт від 30 листопада 2007 року про нібито надання"ПФК "Промтех 2005" юридичних послуг ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 12121,66 грн., безномерним актом здачі-приймання виконаних робіт від 29 грудня 2007 року про ніби то надання "ПФК "Промтех 2005" юридичних послуг ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 12121,68 грн., показала, що вказані договір та акти виконаних робіт не готувала та не підписувала. Чий підпис стоїть на документах, їй не відомо. Будь-яких коштів з рахунку підприємства вона не отримувала та готівкові кошти з рахунку не знімала.

Аналогічними показаннями свідка ОСОБА_109, даними нею на досудовому слідстві та перевіреними судом.

Договором № 66 від 10 вересня 2007 року про нібито надання ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"юридичних послуг "ПФК "Промтех 2005", який виготовлений та підписаний ОСОБА_7 з метою приховати незаконне перерахування грошових коштів за надін юридичні кошти;

Безномерним актом здачі-приймання виконаних робіт від 31 жовтня 2007 року про нібито надання "ПФК "Промтех 2005"юридичних послуг ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"на суму 12121,66 грн., який виготовлений та підписаний ОСОБА_7 з метою приховати незаконне перерахування грошових коштів за надані юридичні послуги;

Безномерним актом здачі-приймання виконаних робіт від 30 листопада 2007 року про ніби то надання"ПФК "Промтех 2005"юридичних послуг ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 12121,66 грн., який виготовлений та підписаний ОСОБА_7 з метою приховати незаконне перерахування грошових коштів за надані юридичні послуги;

Безномерним актом здачі-приймання виконаних робіт від 29 грудня 2007 року про ніби то надання"ПФК "Промтех 2005"юридичних послуг ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на суму 12121,68 грн., який виготовлений та підписаний ОСОБА_7 з метою приховати незаконне перерахування грошових коштів за надані юридичні послуги;

Висновком експерта № 28П від 9 березня 2010 року, відповідно до якого проведеною почеркознавчою експертизою підпису ОСОБА_7 встановлено, що підпис в договорі № 66 від 10 вересня 2007 року укладеного між ПП "ПФК"Промтех 2005"та ХРФ ДП "ЦДЗК"в особі директора ОСОБА_7 в графі "ОСОБА_108 ОСОБА_7" виконано ОСОБА_7;

підпис у без номерному акті за жовтень 2007 року в графі "_____ А.С. Лисоконь"виконано ОСОБА_7;

підпис у без номерному акті за листопад 2007 року в графі "_____ А.С. Лисоконь"виконано ОСОБА_7;

підпис у без номерному акті за грудень 2007 року в графі "_____ А.С. Лисоконь"виконано ОСОБА_7.

Висновком експерта № 118-п від 30 квітня 2010 року, відповідно до якого проведеною почеркознавчою експертизою підпису ОСОБА_14 встановлено, що підпис в договорі № 66 від 10 вересня 2007 року укладеного між ПП "ПФК"Промтех 2005"в особі директора ОСОБА_14 та ХРФ ДП "ЦДЗК"в особі директора ОСОБА_7 в графі "ОСОБА_110 ОСОБА_14" виконаний не директором приватного підприємства ОСОБА_14;

підпис у без номерному акті за жовтень 2007 року в графі "_____ О.В. Чернишова"виконаний не директором приватного підприємства ОСОБА_14;

підпис у без номерному акті за листопад 2007 року в графі "_____ О.В. Чернишова"виконаний не директором приватного підприємства ОСОБА_14;

підпис у без номерному акті за грудень 2007 року в графі "_____ О.В. Чернишова"виконаний не директором приватного підприємства ОСОБА_14.

Банківською випискою з рухом коштів по рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України", відповідно до якої 10 вересня 2007 року з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України"на розрахунковий рахунок ПФК "Промтех 2005" ПФК "Промтех 2005"м. Дніпропетровськ (відповідно до листів ДПІ підприємство з ознаками фіктивності) проведено платіж за юридичне обслуговування в сумі 18182 гривні.

Банківською випискою з рухом коштів по рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" відповідно до якої 11 вересня 2007 року з розрахункового рахунку ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України" на розрахунковий рахунок ПФК "Промтех 2005"м. Дніпропетровськ (відповідно до листів ДПІ підприємство з ознаками фіктивності) проведено платіж за юридичне обслуговування в сумі 18182 гривні.

Банківською випискою з рухом коштів по рахунку ПФК "Промтех 2005" відповідно до якої 10 вересня 2007 року на рахунок ПФК "Промтех 2005"надійшли кошти в сумі 18182 гривні від ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України".

Банківською випискою з рухом коштів по рахунку ПФК "Промтех 2005" відповідно до якої 11 вересня 2007 року на рахунок ПФК "Промтех 2005"надійшли кошти в сумі 18182 гривні від ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України".

Банківською випискою з рухом коштів по рахунку ПФК "Промтех 2005" відповідно до якої 11 вересня 2007 року з рахунку ПФК "Промтех 2005"кошти в сумі 36364 гривень було направлено на рахунок, ще одного підприємства з ознаками фіктивності ПП "Ципаінвестбуд"м. Київ. від ХРФ ДП "ЦДЗК при Держкомземі України".

Винність ОСОБА_7 за епізодом легалізації грошових коштів, здобутих завідомо злочинним шляхом, підтверджується:

Кредитним договором № 014/1062/82/1014, на підставі якого ОСОБА_7 2 жовтня 2007 року видано споживчий кредит в сумі 150000 гривень, з терміном погашення 10 років, який ОСОБА_7 було погашено на протязі;

Графіком погашення кредиту № 014/1062/82/1014 відповідно до якого кредит мав погашатися на протязі 10 років, а ОСОБА_7 провів погашення на протязі року в повному об'ємі;

Банківською випискою про рух коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 7 листопада 2007 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 7609,50 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 9 листопада 2007 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 7585,75 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Платіжним дорученням №71 від 15.11.2007 року на суму 2 029,45 грн. (відсотки по кредиту) відповідно до якого проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Платіжним дорученням №70 від 15.11.2007 року на суму 1220,55 гри. (погашення тіла кредиту), відповідно до якого, проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №7 від 17.12.2007 року на суму 1 289,14 грн. (погашення кредиту) відповідно до якого проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою па переказ готівки .№8 від 17.12.2007 року на суму 1 710,86 гри. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9, відповідно до якої 24 грудня 2007 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 10737,50 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 29 грудня 2007 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 9045 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №19 від І0.01.2008 року на суму 1 091,64 грн. (погашення кредиту) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №20 від 10.01.2008 року на суму 1 908,36 грн. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 4 лютого 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 12423 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 6 лютого 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 5326,50 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №80 від 06.02.2008 року на суму 1 231,64 грн. (погашення кредиту) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №81 від 06.02.2008 року на суму 1668,36 грн. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 26 лютого 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано па його картковий рахунок грошові кошти в сумі 5125,5 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 28 лютого 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 5025 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №84 від 13,03.2008 року на суму 1 453,57 грн. (погашення кредиту) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №85 від 13.03.2008 року на суму 1 546,43 грн. {погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 24 квітня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 8270 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 29 квітня 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 8040 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7С та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №20 від 22.05.2008 року на суму 1 688,90 грн. (погашення кредиту) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №21 від 22.05.2008 року на суму 1 311,75 грн. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 2 червня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 6170 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 11 червня 2009 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 6000 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №15 від 11.06.2008 року на суму 1 615,37 грн. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №16 від 11.06.2008 року на суму 1 384,63 грн. (погашення кредиту) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 18 червня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 10737,5 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 18 червня 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_111 знято готівкою грошові кошти в сумі 8000 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №12 від 10.07.2008 року на суму 1 591,0 грн. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №13 від 10.07.2008 року на суму 1 409,0 грн. (погашення кредиту) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 21 липня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 1360,26 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 28 липня 2009 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 1350 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №11 від 12.08.2008 року на суму 1 573,99 грн. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №12 від 12.08.2008 року на суму 20 000,0 грн. (погашення кредиту) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 21 серпня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 10737,5 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 28 серпня 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 4000 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_112 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №57 від 15.09.2008 року на суму 1 406,02 грн. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_112;

Заявою на переказ готівки №58 від 15.09.2008 року на суму 1 593,98 грн. (погашення кредиту) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 10 жовтня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 10356,21 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 13 жовтня 2009 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 1300 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №42 від 13.10.2008 року на суму 1 331,49 грн. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №43 від 13.10.2008 року на суму 1 668,51 грн. (погашення кредиту) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 10 жовтня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 10356,21 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 21 жовтня 2009 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 7200 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №4 від 07.11.2008 року на суму 1 269,11 грн. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №5 від 07.11.2008 року на суму 6 230,89 грн. (погашення кредиту) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 25 листопада 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК" перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 12431 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 26 листопада 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 12300 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №0X0U1228988403 від 11.12.2008 року на суму 1 810,75 грн. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №0X0U1228988402 від 11.12.2008 року на суму 1 189,25 грн. (погашення кредиту) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Банківського випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_10 відповідно до якого 28 серпня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 25556,12 гривень за обробку даних. 29 серпня 2008 року перераховано грошові кошти в сумі 25621,31 гривень. 2 та 3 вересня 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_10 знято готівкою грошові кошти в сумі 51177,43 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_10 відповідно до якого 10 жовтня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 26432,15 гривень за обробку даних, та того ж дня зроблено, ще два платежа в сумі 23165,21 гривень та 14402,64 гривень. 27, 30 та 31 жовтня 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_10 знято готівкою грошові кошти в сумі 63976,25 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_10 відповідно до якого 2 грудня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок гротові кошти в сумі 16231 гривень за обробку даних. 15 грудня 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_10 знято готівкою грошові кошти в сумі 16220,75 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки №0X0U1230621934 від 30.12.2008 року на суму 156,95 грн. (погашення відсотків) відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №0X0U1230621932 від 30.12.2008 року на суму 21 493,05 грн. (погашення кредиту), відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №01UМ01231490468 від 09.01.2009 року на суму 26 000,0 грн. (погашення кредиту), відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №ОUM01232108502 від 16.01.2009 року на суму 15 966.95 грн. (погашення кредиту), відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №0UМ01232109039 від 16.01.2009 року па суму 1033,05 грн. (погашення відсотків), відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №OХ0U1232438693 від 20.01.2009 року па суму 498.02 грн. (погашення відсотків), відповідно до якої проведено погашення частини кредиту ОСОБА_7;

Заявою на переказ готівки №OХ0U1232438922 від 20.01.2009 року на суму 42 919.86 грн. (погашення кредиту), відповідно до якої проведено повне погашення кредиту ОСОБА_7

Таким чином, для легалізації грошей, здобутих завідомо незаконним шляхом ОСОБА_7 уклав кредитний договір строком погашення 10 років, на суму 150000 гривень, який погасив протягом року, що свідчить про його фіктивність та укладення угоди "про людське око". Фактично через оформлення кредиту провів легалізація коштів здобутих завідомо злочинним шляхом.

Факт легалізації грошових коштів, здобутих завідомо злочинним шляхом ОСОБА_8, підтверджується:

Кредитним договором № 25/02/20008/840-к/1263 від 25 лютого 2008 року, на підставі якого ОСОБА_8 видано споживчий кредит в сумі 60000 гривень для придбання автомобіля "Хюндай Туксон"з терміном погашення 1 рік;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9В,. відповідно до якої 7 листопада 2007 року ХРФ ДП "ЦДЗК" перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 7609,5 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 9 листопада 2007 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 7585.75 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9, відповідно до якої 24 грудня 2007 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 10737,5 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 29 грудня 2007 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 9045 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9, відповідно до якої 4 лютого 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 12423 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 8 лютого 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 8848.5 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8. а також 11 лютого 2008 року знято готівкою 1085,4 гривень та передано ОСОБА_7 і .ОСОБА_8;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9, відповідно до якої 12 лютого 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 10230 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 12 лютого 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 24120 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 26 лютого 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 5125.5 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 28 лютого 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 5025 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_113;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 14 березня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 8270 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 17 та 18 березня 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 1005 гривень, 3015 гривень, 8743,5 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Банківською випискою руху коштів по розрахунковому та картковому рахунку ОСОБА_9 відповідно до якої 24 квітня 2008 року ХРФ ДП "ЦДЗК"перераховано на його картковий рахунок грошові кошти в сумі 8270 гривень за ремонт комп'ютерної техніки. 29 квітня 2008 року відповідно до банківської виписки ОСОБА_9 знято готівкою грошові кошти в сумі 8040 гривень та передано вказані кошти ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Заявою на переказ готівки № 10 від 7 квітня 2008 року на підставі якої ОСОБА_8 вже через місяць після одержання кредиту проводиться погашення половини суми одержаного кредиту в сумі 25250 гривень;

Заявою на переказ готівки № 378 від 6 травня 2008 року на підставі якої ОСОБА_8 ще через місяць проведено повне погашення кредиту в сумі 29669,66 гривень.

Фактично ОСОБА_8 проведено повне погашення кредиту в сумі 60000 гривень за два місяці з моменту його оформлення.

Крім того, вина підсудних ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 підтверджується :

Наказом генерального директора ДП "ЦДЗК" від 23 серпня 2003 року № 137-К "Про приєднання ДП "Хмельницький регіональний центр ДЗК" до центру державного земельного кадастру при Державному комітеті по земельних ресурсах"і створення на його базі Хмельницької регіональної філії Центр ДЗК"відповідно до п. 4 вказаного наказу ОСОБА_7 призначено директором Хмельницької регіональної філії Центру ДЗК, звільнивши його від обов’язків директора державного підприємства "Хмельницький регіональний центр ДЗК" з розірванням трудового договору № 17 від 12 лютого 2001 року з 22 серпня 2003 року;

Наказом в.о. генерального директора ДП "Центр державного земельного кадастру" від 7 квітня 2009 року № 168-к ОСОБА_7 звільнено з посади директора Хмельницької регіональноі філії "ЦДЗК" за згодою сторін, згідно п. 1 ст. 36 КЗпП України;

Наказом директора ХРФ ДП "ЦДЗК" від 29 серпня 2003 року № 24 призначено ОСОБА_8 на посаду головного бухгалтера ХРФ ДП "ЦДЗК" з 29 серпня 2003 року;

Наказом директора ХРФ ДП "ЦДЗК" від 15 жовтня 2008 року № 1 звільнено ОСОБА_8 з посади головного бухгалтера ХРФ ДП "ЦДЗК"у зв’язку з суміщенням нею посад заступника директора філії з 15 жовтня 2008 року;

Наказом директора ХРФ ДП "ЦДЗК" від 20 жовтня 2008 року № 93-к заступника директора ОСОБА_8 призначити на посаду першого заступника директора ХРФ ДП "ЦДЗК" з 20 жовтня 2008 року;

Наказом начальника ХРФ ДП "Центр державного земельного кадастру" від 18 серпня 2009 року № 95-к ОСОБА_8 звільнено з посади першого заступника директора Хмельницької регіональноі філії "ЦДЗК" за власним бажанням по ст. 38 КЗпП України;

Положенням про Хмельницьку регіональну філію Державного підприємства "Центр державного земельного кадастру при Державному комітеті України по земельних ресурсах" відповідно до якого ОСОБА_7 наділений повноваженнями щодо здійснення управління філією;

Посадовою інструкцією головного бухгалтера затвердженою директором ХРФ ДП "Центр державного земельного кадастру"1 жовтня 2010 року, якою ОСОБА_8 наділено повноваженнями щодо ведення бухгалтерського обліку та здійсненя платежів на підприємстві;

Договором № НОМЕР_1 на здійснення розрахунково-касового обслуговування між "Приватбанк"та ХРФ ДП "ЦДЗК"відповідно до якого банк надає послуги з залученням прогрмного продукту "Інтернет-Клієнт-Банк", на підставі вказаної угоди до такої ситсеми відповідно до банківських правил встановлений виключний доступ керівника філії ОСОБА_7 та ОСОБА_8;

Картками зі зразками підписів та відбитком печатки, які надані в банк для отримання кодів доступу та спеціального ключа, що підтверджують виключний доступ до системи електронних платежів ОСОБА_7 та ОСОБА_8

Суд критично оцінює показання ОСОБА_7 та ОСОБА_8 щодо непривласнення ними коштів, оскільки вони не узгоджуються із зібраними по справі доказами і суд їх вважає неправдивими.

Оцінюючи показання ОСОБА_10 в частині того, що він виконував роботи по обробці даних, а кошти повертав в бухгалтерію в зв’язку з потребою бухгалтерського обліку, суд вважає, що вони не можуть бути взяті до уваги, оскільки суперечать зібраним по справі доказам. Суд бере до уваги його показання, дані на досудовому слідстві, які є послідовними і узгоджуються з усіма здобутими по справі доказами, щодо отримання на свій рахунок коштів від керівництва ХРФ ДП ЦДЗК ОСОБА_7 та ОСОБА_8 для повернення їх з метою привласнення.

Аналізуючи зібрані по справі докази, суд вважає, що винність підсудних доведена повністю і їх дії слід кваліфікувати:

ОСОБА_7:

за ч. 5 ст. 191 КК України –як привласнення, розтрату та заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, повторно, за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах;

за ч. 2 ст. 366 КК України –як внесення в офіційні документи завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу офіційних документів, що спричинило тяжкі наслідки;

за ч. 1 ст. 209 КК України –як укладення угод з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів та володіння ними, прав на такі кошти, джерела їх походження.

ОСОБА_8:

за ч. 5 ст. 191 КК України –як привласнення, розтрату та заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, повторно, за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах;

за ч. 2 ст 366 КК України (2341-14) –як внесення службовою особою в офіційні документи завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки;

за ч. 1 ст. 209 КК України - як укладення угод з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів та володіння ними, прав на такі кошти, джерела їх походження.

ОСОБА_9:

за ч. 5 ст. 191 КК України –як заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, повторно, за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах;

за ч. 2 ст. 366 КК України - внесення службовою особою в офіційні документи завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки.

ОСОБА_10:

За ч. 4 ст. 191 КК України –як заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, повторно, за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах;

За ч. 2 ст. 366 КК України –як внесення службовою особою в офіційні документи завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки.

При обранні міри покарання підсудним суд враховує всі обставини справи, суспільну небезпеку скоєного, дані про їх особи, роль кожного у скоєних злочинах.

Враховуючи, що підсудний ОСОБА_7 за місцем проживання характеризується позитивно, раніше до кримінальної відповідальності не притягався, хворіє на важкі захворювання, є особою передпенсійного віку, брав активну участь у благодійній дільності та громадському житті, суд вважає за можливе обрати йому міру покарання у виді позбавлення волі нижче від найнижчої межі, передбаченої санкцією ч. 5 ст. 191 КК України, і в межах, передбачених санкціями ч. 2 ст 366 КК України (2341-14) , ч. 1 ст. 209 КК України.

Суд не враховує як обтяжуючі покарання ОСОБА_7 обставини - вчинення ним злочину повторно, за попередньою змовою группою осіб, оскільки вони передбачені як кваліфікуючі ознаки злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, а також заподіяння злочином тяжких наслідків, оскільки вона передбачена як кваліфікуюча ознака злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, - за якими обвинувачується ОСОБА_7

Враховуючи, що підсудна ОСОБА_8 за місцем проживання характеризується позитивно, раніше до кримінальної відповідальності не притягалася, має на утриманні престарілу бабусю ОСОБА_114, 1924 року родження, хворіє рядом захворювань, суд вважає за можливе обрати їй міру покарання у виді позбавлення волі нижче від найнижчої межі, передбаченої санкцією ч. 5 ст. 191 КК України, і в межах, передбачених санкціями ч. 2 ст 366 КК України (2341-14) , ч. 1 ст. 209 КК України.

Суд не враховує як обтяжуючі покарання ОСОБА_8 обставини - вчинення нею злочину повторно, за попередньою змовою группою осіб, оскільки вони передбачені як кваліфікуючі ознаки злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, а також заподіяння злочином тяжких наслідків, оскільки вона передбачена як кваліфікуюча ознака злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, - за якими обвинувачується ОСОБА_8

Враховуючи, що підсудний ОСОБА_9 за місцем проживання характеризується позитивно, раніше до кримінальної відповідальності не притягався, має на утриманні двох неповнолітніх дітей, з’явлення із зізнанням, щире каяття та активнее сприяння розкриттю злочину, суд вважає за можливе обрати йому міру покарання у виді позбавлення волі нижче від найнижчої межі, передбаченої санкцією ч. 5 ст. 191 КК України, і в межах, передбачених санкцією ч. 2 ст 366 КК України (2341-14) КК України (2341-14) . Враховуючи перелічені обставини, суд вважає за можливе застосувати щодо ОСОБА_9 ст 75 КК України (2341-14) та звільнити його від відбування показання з випробуванням з іспитовим строком.

Суд не враховує як обтяжуючі покарання ОСОБА_9 обставини - вчинення ним злочину повторно, за попередньою змовою группою осіб, оскільки вони передбачені як кваліфікуючі ознаки злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, а також заподіяння злочином тяжких наслідків, оскільки вона передбачена як кваліфікуюча ознака злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, - за якими обвинувачується ОСОБА_9

Підсудний ОСОБА_10 за місцем проживання характеризується позитивно.

Пом'якшуючою покарання підсудного обставиною суд вважає те, що підсудний раніше до кримінальної відповідальності не притягався.

Обтяжуючих покарання підсудного обставин у відповідності до ст. 67 КК України судом не встановлено.

При таких обставинах суд вважає за можливе обрати йому покарання у виді позбавлення волі із застосуванням ст. 75 КК України.

Прокурором Хмельницької області по справі заявлено позов в інтересах ДП "ЦДЗК" в особі Хмельницької регіональної філії ДП "Центр ДЗК", Управління державного казнсчейства України в Хмельницькій області до ОСОБА_115, ОСОБА_8, ОСОБА_9, просить стягнути на користь ДП ХРФ "ЦДЗК при Держкомземі України"307396,86 грн.; з ОСОБА_7, ОСОБА_8 і ОСОБА_10 –131408,64 грн.; з ОСОБА_7, ОСОБА_8, ПФК "Промтех 2005" - 36364,00 грн.

Суд вважає, що позов підлягає задоволенню.

На підставі встановленого, керуючись ст. 323, 324 КПК України, суд -

1. ОСОБА_7 за ч. 5 ст. 191 КК України із застосуванням ст. 69 КК України до 5 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані із виконанням організаційно-розпорядчих повноважень, на три роки, з конфіскацією всього належного йому майна, крім житла; за ч. 2 ст. 366 КК України –до чотирьох років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані із виконанням організаційно-розпорядчих повноважень, на два роки; за ч. 1 ст. 209 КК України –до трьох років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані із виконанням організаційно-розпорядчих повноважень, на один рік, з конфіскацією коштів, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією всього належного йому майна, крім житла.

На підставі ст. 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити ОСОБА_7 покарання у виді позбавлення волі на строк 5 років з позбавленням права обіймати посади, пов'язані із виконанням організаційно-розпорядчих повноважень, строком на три роки, з конфіскацією коштів, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією всього належного йому майна, крім житла.

ОСОБА_8 за ч. 5 ст. 191 КК України із застосуванням ст. 69 КК України до 5 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані із виконанням організаційно-розпорядчих повноважень, на три роки, з конфіскацією всього належного їй майна, крім житла; за ч. 2 ст. 366 КК України –до чотирьох років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані із виконанням організаційно-розпорядчих повноважень, на два роки; за ч. 1 ст. 209 КК України –до трьох років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані із виконанням організаційно-розпорядчих повноважень, на один рік, з конфіскацією коштів, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією всього належного їй майна, крім житла.

На підставі ст. 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити ОСОБА_8 покарання у виді позбавлення волі на строк 5 років з позбавленням права обіймати посади, пов'язані із виконанням організаційно-розпорядчих повноважень, строком на три роки, з конфіскацією коштів, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією всього належного їй майна, крім житла.

ОСОБА_9 за ч. 5 ст. 191 КК України із застосуванням ст. 69 КК України до 5 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані із виконанням організаційно-розпорядчих повноважень, на три роки; за ч. 2 ст. 366 КК України –до чотирьох років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані із виконанням організаційно-розпорядчих повноважень, на два роки.

На підставі ст. 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити ОСОБА_9 покарання у виді позбавлення волі на строк 5 років з позбавленням права обіймати посади, пов'язані із виконанням організаційно-розпорядчих повноважень, строком на три роки.

В силу ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_9 від відбування основного покарання з випробуванням з іспитовим строком 3 роки.

В силу ст. 76 КК України зобов'язати ОСОБА_9 повідомляти органи кримінально-виконавчої інспекції про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично з'являтися для реєстрації в органи кримінально-виконавчої інспекції.

ОСОБА_10 за ч. 4 ст. 191 КК України до 5 років позбавлення волі з позбавленням права займатись підприємницькою. діяльністю на два роки; за ч. 2 ст. 366 КК України –до чотирьох років позбавлення волі з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю на один рік.

На підставі ст. 70 КК України за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити ОСОБА_10 покарання у виді позбавлення волі на строк 5 років з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю строком на три роки.

В силу ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_10 від відбування основного покарання з випробуванням з іспитовим строком 2 роки.

В силу ст. 76 КК України зобов'язати ОСОБА_10 повідомляти органи кримінально-виконавчої інспекції про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично з'являтися для реєстрації в органи кримінально-виконавчої інспекції.

2. Строк відбуття покарання ОСОБА_7 обраховувати з 28.10.2011 року, врахувавши у строк відбутого покарання період тримання під вартою з 9.02.2010 року по 27.10.2011 року включно.

3. Залишити в матеріалах кримінальної справи речові докази у справі:

§ Договір про надання послуг, складений в місті Дунаївці 26 липня 2006 року;

§ Договір виконання робіт, складений в місті Хмельницькому 01 липня 2008 року;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0036/91-р від 28.08.2008 р. на суму 7922,40 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0036/91-в від 28.08.2008 р. на суму 17633,72 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0057/23 від 30.09.2008 р. на суму 25621,31 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №64/23-в від 08.10.2008р. на суму 14594,08 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №64/23-р від 08.10.2008р. на суму 8571,13 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №63/23-р від 10.10.2008 р. на суму 9779,90 грн.,

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №63/23-в від 10.10.2008 р. на суму 16652,25 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №65/23-р від 10.10.2008р. на суму 5328,98 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №65/23-в від 10.10.2008р. на суму 9073,66 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0040 від 02.12.2008р. на суму 16231,21 грн.;

§ ОСОБА_115 задачі-приймання робіт №0036/91-р від 28.08.2008 р. на суму 7922.40 грн.;

§ ОСОБА_115 задачі-приймання робіт №0036/91-в від 28.08.2008 р. на суму 17633.72 грн.;

§ ОСОБА_115 задачі-приймання робіт №0057/23 від 30.09.2008 р. на суму 25621.31 грн.;

§ ОСОБА_115 задачі-приймання робіт №64/23-в від 08.10.2008 р. на суму 14594.08 грн.;

§ ОСОБА_115 задачі-приймання робіт №64/23-р від 08.10.2008 р. на суму 8571.13 грн.;

§ ОСОБА_115 задачі-приймання робіт №63/23-р від 10.10.2008 р. на суму 9779.90 грн.;

§ ОСОБА_115 задачі-приймання робіт №63/23-в від 10.10.2008 р. на суму 16652.25 грн.;

§ ОСОБА_115 задачі-приймання робіт №65/23-в від 10.10.2008 р. на суму 9073.66 грн.;

§ ОСОБА_115 задачі-приймання робіт №65/23-р від 10.10.2008 р. на суму 5328.98 грн.;

§ ОСОБА_115 задачі-приймання робіт №0040 від 02.12.2008 р. на суму 16231.21 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0285 від 31.07.2006 на суму 9245,65 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0365 від 15.09.2006 на суму 9810,95 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0007 від 29.11.2006 на суму 6903,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0008 від 30.11.2006 на суму 9707,93 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0008 від 28.12.2006 на суму 10845,45 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0109 від 30.01.2007 на суму 9584,68 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0042 від 31.01.2007 на суму 8454,56 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0110 від 26.02.2007 на суму 10584,68 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0074 від 28.03.2007 на суму 3540,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0111 від 30.03.2007 на суму 9568,25 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0148 від 08.06.2007 на суму 9849,95 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0154 від 15.06.2007 на суму 9685,39 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0224 від 19.07.2007 на суму 8360,25 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0226 від 30.07.2007 на суму 9536,50 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0260 від 30.08.2007 на суму 16033,50 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0236 від 14.09.2007 на суму 2895,26 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0243 від 28.09.2007 на суму 9609,50 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0273 від 24.12.2007 на суму 10737,50 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0313 від 29.12.2007 на суму 19370,78 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0116 від 29.12.2007 на суму 8450,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0314 від 29.12.2007 на суму 7609,50 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0004/91-р від 31.01.2008 на суму 5590,35 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0004/91-в від 31.01.2008 на суму 6832,65 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0005/91-в від 15.02.2008 на суму 5626,50 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0005/91 від 15.02.2008 на суму 4603,50 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0008/91-р від 26.02.2008 на суму 2301,75 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0008/91-в від 28.02.2008 на суму 2813,25 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0011 від 14.03.2008 на суму 11521,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0024/91-в від 24.04.2008 на суму 8265,25 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0028 від 31.05.2008 на суму 6186,35 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №37 від 18.06.2008 на суму 8149,81 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0034/91-в від 21.07.2008 на суму 952,18 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0034/91-р від 21.07.2008 на суму 408,08 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0035/91-в від 21.08.2008 на суму 6400,78 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0035/91-р від 21.08.2008 на суму 2875,72 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0038/91-р від 23.09.2008 на суму 2941,43 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0038/91-в від 23.09.2008 на суму 5709,82 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №66/91-р від 10.10.2008 на суму 3831,80 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №66/91-в від 10.10.2008 на суму 6524,41 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0041/91-в від 25.11.2008 на суму 7583,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт №0041/91-р від 25.11.2008 на суму 4848,15 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-00000139 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 05.10.2006 на загальну суму 95,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-00000573 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 21.03.2007 на загальну суму 70,00 грн.;

§ Видаткова накладна № М-00000770 від 28.09.2006 на загальну суму 440,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000000775 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 14.02.2007 на загальну суму 60,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000000168 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 15.01.2007 на загальну суму 70,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000000728 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 12.02.2007 на загальну суму 205,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000000210 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 17.01.2007 на загальну суму 60,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000001133 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 03.03.2007 на загальну суму 42,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000003837 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 28.08.2006 на загальну суму 105,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000003653 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 09.08.2006 на загальну суму 88,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000002438 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 09.08.2006 на загальну суму 79,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000003909 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 31.08.2006 на загальну суму 38,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000003913 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 31.08.2006 на загальну суму 85,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000003323 здачі-прийняття робіт від 21.07.2006 на загальну суму 90,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000003157 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 10.06.2008 на загальну суму 370,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000002306 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 23.04.2008 на загальну суму 202,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000002089 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 14.04.2008 на загальну суму 202,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000001076 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 26.02.2008 на загальну суму 196,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000001296 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 14.03.2007 на загальну суму 257,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000005703 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 11.12.2006 на загальну суму 25,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000005577 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 05.12.2006 на загальну суму 114,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000005549 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 04.12.2006 на загальну суму 40,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000005047 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 07.11.2006 на загальну суму 150,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000005005 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 03.11.2006 на загальну суму 95,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000005324 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 23.11.2006 на загальну суму 25,00 грн.;

§ ОСОБА_115 № М-0000005017 здачі-прийняття робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки від 06.11.2006 на загальну суму 25,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30993 від 29.12.2008 на суму 294,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт від 29.08.2007 на суму 1668,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30912 від 29.12.2008 на суму 240,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30035 від 29.12.2008 на суму 444,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30943 від 29.12.2008 на суму 294,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30863 від 30.11.2008 на суму 216,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30733 від 30.11.2008 на суму 108,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30725 від 30.10.2008 на суму 120,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30753 від 31.10.2008 на суму 120,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30646 від 09.10.2008 на суму 216,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30514 від 30.09.2008 на суму 54,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30563 від 30.09.2008 на суму 195,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30501 від 30.09.2008 на суму 54,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30356 від 29.08.2008 на суму 54,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30410 від 29.08.2008 на суму 254,40 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30380 від 29.08.2008 на суму 294,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30338 від 04.08.2008 на суму 54,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт № 28780 від 30.07.2008 на суму 54,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30195 від 08.07.2008 на суму 54,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30245 від 30.07.2008 на суму 54,00 грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30092 від 05.06.2008 на суму 113,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29956 від 30.05.2008 на суму 317,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 30048 від 30.05.2008 на суму 54,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29812 від 25.04.2008 на суму 54,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29721 від 31.03.2008 на суму 216,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29750 від 31.03.2008 на суму 223,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29574 від 28.02.2008 на суму 264,00 Грн.;

§ ОСОБА_115 здачі-приймання робіт по ремонту та обслуговування комп’ютерної техніки № 29598 від 28.02.2008 на суму 324,00 Грн.;

§ Накладна №25701 від 26.02.2007 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №25783 від 26.02.2007 на суму 201,60 грн.;

§ Накладна №25862 від 26.02.2007 на суму 222,00 грн.;

§ Накладна №25834 від 26.02.2007 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №30097 від 09.06.2008 на суму 660,00 грн.;

§ Накладна №30092 від 05.06.2008 на суму 113,00 грн.;

§ Накладна №28780 від 30.07.2008 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №30195 від 08.07.2008 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №30356 від 29.08.2008 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №30245 від 30.07.2008 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №30410 від 29.08.2008 на суму 254,00 грн.;

§ Накладна №30380 від 29.08.2008 на суму 294,00 грн.;

§ Накладна №30501 від 30.09.2008 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №30514 від 30.09.2008 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №30563 від 30.09.2008 на суму 195,00 грн.;

§ Накладна №30753 від 31.10.2008 на суму 120,00 грн.;

§ Накладна №29447 від 07.02.2008 на суму 192,00 грн.;

§ Накладна №30725 від 31.10.2008 на суму 120,00 грн.;

§ Накладна №29598 від 28.02.2008 на суму 324,00 грн.;

§ Накладна №29574 від 28.02.2008 на суму 264,00 грн.;

§ Накладна №29721 від 31.03.2008 на суму 216,00 грн.;

§ Накладна №29750 від 31.03.2008 на суму 223,00 грн.;

§ Накладна №29812 від 25.04.2008 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №30048 від 30.05.2008 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №29956 від 30.05.2008 на суму 317,00 грн.;

§ Накладна №30646 від 09.10.2008 на суму 216,00 грн.;

§ Накладна №30863 від 30.11.2008 на суму 216,00 грн.;

§ Накладна №30733 від 30.11.2008 на суму 108,00 грн.;

§ Накладна №30943 від 29.12.2008 на суму 294,00 грн.;

§ Накладна №31035 від 29.12.2008 на суму 444,00 грн.;

§ Накладна №30912 від 29.12.2008 на суму 240,00 грн.;

§ Накладна №29367 від 07.02.2008 на суму 162,00 грн.;

§ Накладна №29430 від 07.02.2008 на суму 66,00 грн.;

§ Накладна №28412 від 26.07.2007 на суму 162,00 грн.;

§ Накладна №23639 від 10.01.2006 на суму 435,00 грн.;

§ Накладна №23867 від 28.02.2006 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №24033 від 28.03.2006 на суму 414,00 грн.;

§ Накладна №24129 від 28.03.2006 на суму 108,00 грн.;

§ Накладна №24239 від 03.05.2006 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №24360 від 03.05.2006 на суму 108,00 грн.;

§ Накладна №24290 від 03.05.2006 на суму 162,00 грн.;

§ Накладна №24431 від 30.05.2006 на суму 108,00 грн.;

§ Накладна №24474 від 30.05.2006 на суму 108,00 грн.;

§ Накладна №24259 від 03.05.2006 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №24403 від 29.05.2006 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №24515 від 22.06.2006 на суму 510,00 грн.;

§ Накладна №30993 від 29.12.2008 на суму 294,00 грн.;

§ Накладна №25379 від 30.11.2006 на суму 210,00 грн.;

§ Накладна №25363 від 30.11.2006 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №25342 від 30.11.2006 на суму 666,00 грн.;

§ Накладна №25419 від 30.11.2006 на суму 60,00 грн.;

§ Накладна №25103 від 30.10.2006 на суму 252,00 грн.;

§ Накладна №25053 від 30.10.2006 на суму 281,00 грн.;

§ Накладна №25456 від 12.12.2006 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №25556 від 22.12.2006 на суму 90,00 грн.;

§ Накладна №25111 від 30.10.2006 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №25096 від 30.10.2006 на суму 708,00 грн.;

§ Накладна №24925 від 14.09.2006 на суму 362,40 грн.;

§ Накладна №24933 від 14.09.2006 на суму 195,00 грн.;

§ Накладна №24911 від 14.09.2006 на суму 714,00 грн.;

§ Накладна №24937 від 14.09.2006 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №24838 від 04.09.2006 на суму 436,80 грн.;

§ Накладна №24867 від 04.09.2006 на суму 138,00 грн.;

§ Накладна №24972 від 14.09.2006 на суму 274,00 грн.;

§ Накладна №28474 від 26.07.2007 на суму 804,00 грн.;

§ Накладна №28536 від 29.08.2007 на суму 1668,00 грн.;

§ Накладна №28548 від 29.08.2007 на суму 294,00 грн.;

§ Накладна №28517 від 29.08.2007 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №28510 від 29.08.2007 на суму 162,00 грн.;

§ Накладна №28557 від 29.08.2007 на суму 78,00 грн.;

§ Накладна №28574 від 29.08.2007 на суму 306,00 грн.;

§ Накладна №28622 від 29.08.2007 на суму 192,00 грн.;

§ Накладна №28621 від 29.08.2007 на суму 108,00 грн.;

§ Накладна №28754 від 30.08.2007 на суму 54,00 грн.;

§ Накладна №28638 від 29.08.2007 на суму 468,00 грн.;

§ Накладна №25618 від 29.01.2007 на суму 192,00 грн.;

§ Накладна №25663 від 29.01.2007 на суму 324,00 грн.;

§ Накладна №25659 від 29.01.2007 на суму 840,00 грн.;

§ Накладна №23679 від 31.01.2006 на суму 189,60 грн.;

§ Договір № 18 відповідального зберігання майна м. Хмельницький 23 липня 2004 року про передання підприємством на використання зберігання автомобіля ЗІЛ ММЗ 4505, шасі №3221299, двигун 952825,

§ Договір № 00001386 купівлі-продажу автомобіля Subaru Outback 2.5 AT FQ,

§ ОСОБА_115 прийому передачі автомобіля Subaru Outback 2.5 AT FQ рік випуску 2007 р.,

§ Державний акт на право власності на земельну ділянку ОСОБА_7,

§ Звіт про оцінку майна 2010 р.,

§ Технічний паспорт на будівлі особистої власності по вул. Шевченка, 111, приміщення № 8 ОСОБА_7,

§ Заперечення до акта перевірки від 07.05.2002р. за № 84/2/08-212,

§ ОСОБА_115 перевірки ХРФ ДП "Центр Державного земельного кадастру"без першої сторінки № 18 від 31.03.2009р.,

§ Реєстр завірених документів надані Хмельницькою філією ДП "ЦДЗК"для вилучення інспектором 05.05.2009 року,

§ Факсокопія (80382) 616276 01.06.2009 в 11:22 акту.

Речові докази у справі - печатку "Хмельницька регіональна філія Центру ДЗК", гербову печатку "Хмельницький регіональний центр державного земельного кадастру", печатку для податкових накладних, які зберігаються в режимно-таємній частині прокуратури Хмельницької області, - повернути Хмельницькій регіональній філії Центру ДЗК.

Залишити при справі речові докази, які зберігаються в матеріалах кримінальної справи, а саме:

- аркуш білого кольору на якому зазначено рукописним текстом барвником чорного кольору наступне: "80979152632", "80682126773", "Вано-Иван-Іван", "SUM-DL6C", "radiomarket.lg.ua", "BUJO8", "МУЛЬТ",

- аркуш білого кольору на якому зазначено рукописним текстом барвником чорного кольору наступне: "Разремн", "47*50", "КV-L9FX30B SONY", "FE-2", "ТОКЕ-ПРОД-ТРАНЗИТ", "ДВИЖОК",

- аркуш білого кольору на якому зазначено рукописним текстом барвником синього кольору наступне: "ZLAO412", "Blaupunkt", "ОСОБА_114 CD", та барвником чорного кольору наступне: "3*3", "4*4", "Onida 115/A", "DAEWOOR", "Підст. 54", "DVD "SAM"", "Eurosai Bp-2", "PanaEur50EC1160", "2.5 на RCA", "LG DVD", "Hundai 56MZ-901-2шт", "АКАІ китай-2шт", "Funai", "Cosmjsat",

- аркуш білого кольору на якому зазначено рукописним текстом барвником синього кольору наступне: "Universum FT 7121 irc 81361", "Panasonic TX-21AP1R", "THOMSON 32HR3022", "ORION TV-3789F", "SHARP DV-3750S", "DVD BRAVIS 2030 DVD2010", 115/A", "Panas EUR50EC1160", "Hundai 56MZ-901",

- наказ №49 від 30.10.2009 року розміщений на білому аркуші паперу,

- факсокопію постанови про проведення виїмки від 22.12.2009 документації розміщена на двох аркушах,

- копію інформації щодо реєстрації договорів оренди в розрізі сільських рад та сільськогосподарських підприємств станом на 26.11.2009 року розміщена на білому аркуші паперу,

- аркуш білого кольору на якому зазначено рукописним текстом барвником синього кольору наступне: "Sudak-revers@mail.ru", "tsigan_83@mail.ru", "Документы на кв.", "Цыганов Сергей Сергеевич",

- компакт-диск CD-R з написом "Реєстр №10/90/7 таємно ВОТЗ УСБУ у Хмельницькій області"серійний номер 9148 127 М F 24083.

Речові докази - кредитну картку "Універсальна", кредитну картку ness Card", які зберігаються в режимно-таємній частині прокуратури Хмельницької області, - повернути ПАТ "ПРИВАТБАНК".

Речовий доказ - кредитну картку "Надра Банк", яка зберігається в режимно-таємній частині прокуратури Хмельницької області, - повернути ПАТ КБ "Надра".

4. Документи, що встановлюють особу ОСОБА_7 та його посадове становище, - паспорт з копією індетифікаційного номеру ОСОБА_7, посвідчення Голови Хмельницької обласної організації, членів ОСОБА_53 Союзу юристів України ОСОБА_7, посвідчення водія і талон до посвідчення водія серії ПБВ №953953 ОСОБА_7, що зберігаються в окремому опечатаному пакеті при матеріалах кримінальної справи, –повернути ОСОБА_107.

5. Стягнути з ОСОБА_7 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 31258272210321, МФО 815030, код № 25575309 "за дослідження 3"судові витрати в сумі 2000 грн.

Стягнути з ОСОБА_8 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 31258272210321, МФО 815030, код № 25575309 "за дослідження 3"судові витрати в сумі 2000 грн.

Стягнути з ОСОБА_9 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 31258272210321, МФО 815030, код № 25575309 "за дослідження 3"судові витрати в сумі 1000 грн.

Стягнути з ОСОБА_10 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 31258272210321, МФО 815030, код № 25575309 "за дослідження 3"судові витрати в сумі 748,94 грн.

Стягнути з ОСОБА_7 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 35228001000040, МФО 815013, код 25575309 "за дослідження 22"судові витрати в сумі 450 грн.

Стягнути з ОСОБА_8 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 35228001000040, МФО 815013, код 25575309 "за дослідження 22"судові витрати в сумі 450 грн.

Стягнути з ОСОБА_9 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 35228001000040, МФО 815013, код 25575309 "за дослідження 22"судові витрати в сумі 300 грн.

Стягнути з ОСОБА_10 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 35228001000040, МФО 815013, код 25575309 "за дослідження 22"судові витрати в сумі 212,12 грн.

Стягнути з ОСОБА_7 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 31258272210321, МФО 815013, код 25575309 "за дослідження 22"судові витрати в сумі 4000 грн.

Стягнути з ОСОБА_8 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 31258272210321, МФО 815013, код 25575309 "за дослідження 22"судові витрати в сумі 4000 грн.

Стягнути з ОСОБА_9 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 31258272210321, МФО 815013, код 25575309 "за дослідження 22"судові витрати в сумі 3000 грн.

Стягнути з ОСОБА_10 на користь НДЕКЦ при УМВС України у Хмельницькій області, р/р 31258272210321, МФО 815013, код 25575309 "за дослідження 22"судові витрати в сумі 1915,03 грн.

6. Стягнути з ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_10 на користь Державного підприємства "Хмельницька регіональна філія "Центр Державного земельного кадастру при Державному комітеті України по земельних ресурсах"131408,64 грн.

Стягнути з ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 на користь Державного підприємства "Хмельницька регіональна філія "Центр Державного земельного кадастру при Державному комітеті України по земельних ресурсах"307396,86 грн.

Стягнути з ОСОБА_7, ОСОБА_8 (за епізодом ПКФ "Промтекс-2005") на користь Державного підприємства "Хмельницька регіональна філія "Центр Державного земельного кадастру при Державному комітеті України по земельних ресурсах"36364,00 грн.

7. Мобільний телефон ОСОБА_7 "NOKIA E51-1"code 0554365, який зберігається в режимно-таємній частині прокуратури Хмельницької області, - звернути в рахунок конфіскації майна.

Грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ПП ОСОБА_7 (код № НОМЕР_2) в Хмельницькій філії АТ КБ "Приватбанк" (МФО 315405) р/р 26002526085001, р/р 26002526085001, а також в "ОСОБА_12 ОСОБА_115"(МФО 380805, м. Київ) р/р 26006232212, - звернути в рахунок відшкодування збитків.

Грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ОСОБА_8 (код № НОМЕР_3) ХОД "ОСОБА_12 ОСОБА_115"(МФО 315966) р/р 26055882, р/р НОМЕР_4, - звернути в рахунок відшкодування збитків.

Автомобіль легковий "Комбі-В", номер об’єкта: KMYJN81VP8U829913, номер державної реєстрації ВХ 1407 АР, належний ОСОБА_116, - звернути в рахунок конфіскації майна.

Нерухоме майно, належне ОСОБА_7, на яке накладено арешт (за виключенням житла) згідно постанови старшого слідчого відділу прокуратури Хмельницької області від 17.02.2010 року, - звернути в рахунок конфіскації майна.

8. Зняти арешт з МР3 iPod shuffle (серійний номер 4H83378312H), який знаходиться на зберіганні в нрежимно-таємній частині Прокуратури Хмельницької області, і повернути власнику –ОСОБА_117.

9. Мобільний телефон "Sony Ericsson К700і"серійний номер СВ5103М5DJ, належний ОСОБА_9, на який накладено арешт та який зберігається в в режимно-таємній частині Прокуратури Хмельницької області, - звернути в рахунок відшкодування збитків.

Звернути в рахунок відшкодування збитків рештовані кошти ОСОБА_9, на які накладено арешт та які зберігаються в в режимно-таємній частині Прокуратури Хмельницької області, а саме :

· Купюра номіналом 1 гривня серійний номер ГФ 0071573,

· Купюра номіналом 2 гривні серійний номер ВГ 1105734

· Купюра номіналом 2 гривні серійний номер АШ 1150172

· Купюра номіналом 2 гривні серійний номер ВЗ 5257217

· Купюра номіналом 2 гривні серійний номер ББ 0986032

· Купюра номіналом 5 гривень серійний номер ВЗ 3211993

· Купюра номіналом 5 гривень серійний номер ВХ 0962428

· Купюра номіналом 5 гривень серійний номер КБ 1493451

· Купюра номіналом 5 гривень серійний номер ЛГ 0047701

· Купюра номіналом 5 гривень серійний номер АЯ 3635013

· Купюра номіналом 5 гривень серійний номер АВ 5747826

· Купюра номіналом 10 гривень серійний номер ЕГ 3139943

· Купюра номіналом 10 гривень серійний номер АЦ 6555782

· Купюра номіналом 10 гривень серійний номер ЕВ 1594843

· Купюра номіналом 10 гривень серійний номер ЕВ 0775642

· Купюра номіналом 10 гривень серійний номер АИ 3549300

· Купюра номіналом 10 гривень серійний номер АВ 6742472

· Купюра номіналом 10 гривень серійний номер ЕЩ 2865029

· Купюра номіналом 10 гривень серійний номер БА 1687924

· Купюра номіналом 20 гривень серійний номер АЖ 7029688

· Купюра номіналом 20 гривень серійний номер ЗС 8679733

· Купюра номіналом 20 гривень серійний номер ДЛ 3096248

· Купюра номіналом 20 гривень серійний номер АЄ 0580101

· Купюра номіналом 50 гривень серійний номер ИН 2223934

· Купюра номіналом 100 гривень серійний номер АН 2325810.

10. ОСОБА_109 запобіжного заходу підсудному ОСОБА_7 до вступу вироку в законну силу залишити попередню –тримання під вартою.

ОСОБА_109 запобіжного заходу підсудним ОСОБА_8, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 до вступу вироку в законну силу залишити попередню - підписку про невиїзд.

вирок може бути оскаржено до Апеляційного суду Хмельницької області через Хмельницький міськрайонний суд протягом 15 діб з моменту його проголошення, а підсудним ОСОБА_7 –з моменту отримання ним копії вироку.